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問答
稅務
詳情
帶有名字的高鐵票是計算抵扣增值稅嗎?如果是怎么做分錄?
來源
會計網
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嘿嘿
2年前 · 發起提問
會計網金牌專家解答
在線答疑中
鄧小桃
實務
稅務
9.96
咨詢老師
票面金額/1.09*0.09。借管理費用,借應交稅費-待抵扣稅額,貸銀行存款/相關科目
鄧小桃
2年前
解答
點擊查看全部回復內容>>
那申報增值稅的時候,這 稅額記在哪?填寫在哪個表上?項目是什么呀?
嘿嘿
2年前
追問
填附表2第10欄,數據自動帶到主表
鄧小桃
2年前
解答
謝謝,我們上個 月銷售一批商品,開具了發票,但是我們是一進一出,在另一家公司 買的這個 貨, 但因為臨近月底,對方沒有票啦,進項票開在了10月份 ,然后款項這個月才給他打過去,想問一下這樣怎么做分錄?
嘿嘿
2年前
追問
應該進項和銷項做在同一個月
鄧小桃
2年前
解答
那我現在 應該把9月份的收入記到10月份嗎?
嘿嘿
2年前
追問
是的,庫存商品只能先進先出
鄧小桃
2年前
解答
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2020年06月08日
開具紅字增值稅電子專用發票的規定和流程是什么?
實行增值稅專用發票電子化的新辦納稅人開具增值稅電子專用發票(以下簡稱“電子專票”)后,發生銷貨退回、開票有誤、應稅服務中止、銷售折讓等情形,需要開具紅字電子專票的,按照以下規定執行:(一)購買方已將電子專票用于申報抵扣的,由購買方在增值稅發票管理系統(以下簡稱“發票管理系統”)中填開并上傳《開具紅字增值稅專用發票信息表》(以下簡稱《信息表》),填開《信息表》時不填寫相對應的藍字電子專票信息。購買方未將電子專票用于申報抵扣的,由銷售方在發票管理系統中填開并上傳《信息表》,填開《信息表》時應填寫相對應的藍字電子專票信息。(二)稅務機關通過網絡接收納稅人上傳的《信息表》,系統自動校驗通過后,生成帶有“紅字發票信息表編號”的《信息表》,并將信息同步至納稅人端系統中。(三)銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《信息表》開具紅字電子專票,在發票管理系統中以銷項負數開具。紅字電子專票應與《信息表》一一對應。(四)購買方已將電子專票用于申報抵扣的,應當暫依《信息表》所列增值稅稅額從當期進項稅額中轉出,待取得銷售方開具的紅字電子專票后,與《信息表》一并作為記賬憑證。
2021年12月09日
我需要一套帶有表間關系公式的政府會計報表?
在百度地址欄輸入:https://www.shui5.cn/article/0b/115756.html,下載附件:政府會計制度——行政事業單位會計科目和報表.pdf。里邊有詳細的填表說明。
2021年07月29日
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