• <menu id="mimyq"></menu>
  • 客服服務(wù)
    收藏本站
    手機(jī)版
    來源 會(huì)計(jì)網(wǎng)
    0
    會(huì)計(jì)網(wǎng)專家一對(duì)一答疑
    微信掃碼,在線提問!
    相關(guān)學(xué)習(xí)資料
    緊急通知!審計(jì)準(zhǔn)則大變,職業(yè)懷疑被重點(diǎn)強(qiáng)調(diào),審計(jì)必須重新學(xué)習(xí)!
    2019-11-08 16:43:54 641 瀏覽

    近日,貴人鳥發(fā)布公告稱由于公司在對(duì)外財(cái)務(wù)資助等當(dāng)面存在違規(guī)行為被罰。

    aa.jpg


    經(jīng)上交所查明,貴人鳥2015、2016、2017年向經(jīng)銷商提供財(cái)務(wù)資助,而且金額達(dá)到股東大會(huì)審議標(biāo)準(zhǔn)和信息披露的標(biāo)準(zhǔn),但是貴人鳥于2018年才披露2017年的財(cái)務(wù)資助事項(xiàng)。

    此外,上述2015年度、2016年度發(fā)生的日常向經(jīng)銷商提供和收回財(cái)務(wù)資助事項(xiàng),貴人鳥賬務(wù)處理上未將財(cái)務(wù)資助與正常銷售進(jìn)行區(qū)分,未按照交易實(shí)質(zhì)通過其他應(yīng)收款科目進(jìn)行核算,而全部通過應(yīng)收賬款科目進(jìn)行核算。

    上交所認(rèn)為,負(fù)責(zé)年審的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及注冊(cè)會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中,未能勤勉盡責(zé),已知悉貴人鳥通過應(yīng)收賬款科目核算為經(jīng)銷商提供的資金支持,并記錄在底稿中,但未對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表科目列示錯(cuò)誤保持應(yīng)有的職業(yè)懷疑,導(dǎo)致未能發(fā)現(xiàn)公司2015年度和2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表壞賬準(zhǔn)備計(jì)提金額錯(cuò)誤。

    上交所決定對(duì)時(shí)任董事會(huì)秘書、負(fù)責(zé)2015年至2017年度審計(jì)機(jī)構(gòu)、及年審會(huì)計(jì)師予以監(jiān)管關(guān)注,對(duì)貴人鳥及其時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)通報(bào)批評(píng)。

    bb.jpg

    業(yè)內(nèi)朋友透露,年審這事兒,事務(wù)所其實(shí)也挺難。尤其是內(nèi)資所,審計(jì)成本有限,工作量和客觀公正性里找平衡,確實(shí)不容易。

    Linda,內(nèi)資所審計(jì)師,據(jù)她描述,審計(jì)人手就沒夠過。上面的活一個(gè)接一個(gè),經(jīng)常一人參與多個(gè)項(xiàng)目,熬夜加班能干完就不錯(cuò)了,還想時(shí)刻保證職業(yè)懷疑?這簡(jiǎn)直太難了!

    加上在線支付的普及,企業(yè)的花樣千奇百怪,她好幾次就差點(diǎn)著了道。每天加班熬夜,最后還要被問責(zé)監(jiān)管,想想也挺冤的。

    cc.jpg

    一、中注協(xié)連發(fā)五文敲警鐘

    為了向各位審計(jì)師,敲響警鐘。上周五,中注協(xié)連發(fā)五份《問題解答修訂文本》,針對(duì)五項(xiàng)審計(jì)問題做出修改。

    dd

    兩天后,又出臺(tái)一份《審計(jì)準(zhǔn)則解答文本》。怕大家理解不到位,中注協(xié)親自下場(chǎng)解答,爸爸有心了……

    ee

    文件一出,各方觀點(diǎn)不盡相同。大老板表示:內(nèi)容非常詳細(xì),可操作性強(qiáng),不過會(huì)增加審計(jì)人員工作量,可能會(huì)推高審計(jì)費(fèi)用。

    身邊小伙伴表示:工作已經(jīng)如此心酸,爸爸還要加量不加價(jià)。我們實(shí)在太南了?。ㄐ奶鄹魑恍徲?jì)五秒)
    五份文件分別劍指:職業(yè)懷疑、函證、收入確認(rèn)、關(guān)聯(lián)方和貨幣資金審計(jì),中注協(xié)這次直接把“職業(yè)懷疑”放到了最顯眼的位置。
    接下來,我們一起看看,中注協(xié)具體做了哪些修訂。

    二、此次中注協(xié)的具體修訂

    1.關(guān)于《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則問題解答第1號(hào)——職業(yè)懷疑》


    ff.jpg

    2.關(guān)于《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則問題解答第2號(hào)——函證》

    gg.jpg

    3.關(guān)于《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則問題解答第4號(hào)——收入確認(rèn)》


    hh.jpg

    4.關(guān)于《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則問題解答第6號(hào)——關(guān)聯(lián)方》

    jj.jpg

    5.關(guān)于《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則問題解答第12號(hào)——貨幣資金審計(jì)》

    jj.jpg

    看完具體的修改細(xì)則,不得不承認(rèn)中注協(xié)這次修改的在理。其實(shí)總體來看,這次修改的主要內(nèi)容還是規(guī)范注會(huì)師的審計(jì)工作,提高他們識(shí)別被審計(jì)方?;ㄕ械哪芰?。

    三、什么是職業(yè)懷疑

    有這樣的動(dòng)作其實(shí)也不難理解,畢竟近年來,上市公司的財(cái)務(wù)問題被曝光,事務(wù)所執(zhí)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)被披露。

    中注協(xié)顯然已經(jīng)意識(shí)到重塑隊(duì)伍紀(jì)律,提升審計(jì)公信力的緊迫性。這也是為什么,將職業(yè)懷疑放到如此顯眼的位置。

    強(qiáng)調(diào)職業(yè)懷疑為啥會(huì)增加審計(jì)工作量,推升審計(jì)成本呢?想弄明白這個(gè)問題必須得知道什么是職業(yè)懷疑。

    保持職業(yè)懷疑,是對(duì)事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)素養(yǎng)的雙重考驗(yàn)。從字面上看,職業(yè)懷疑是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師在執(zhí)行審計(jì)任務(wù)的時(shí)候,應(yīng)該秉承的一種工作態(tài)度。

    注冊(cè)會(huì)計(jì)師,需要對(duì)審查的賬目、憑證采取質(zhì)疑的思維方式。從而能更警覺地發(fā)現(xiàn)賬目的漏洞或錯(cuò)誤,確保審計(jì)證據(jù)的真實(shí)可靠性。
    簡(jiǎn)單來說,職業(yè)懷疑需要從四方面把握:
    1.萬物皆得疑
    注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)從本質(zhì)上秉持質(zhì)疑的工作理念?!按嬖诩春侠怼薄斑@套邏輯在審計(jì)圈是行不通的。面對(duì)被審計(jì)單位提供的證據(jù)和解釋,注冊(cè)會(huì)計(jì)師就得扮演“杠精”形象。

    kk.jpg

    在審計(jì)人眼里“巧合=貓膩”,過分理想,就是要深挖的地方,只有時(shí)刻保持質(zhì)疑的態(tài)度,具備批判的精神,才能發(fā)現(xiàn)事物的真實(shí)情況。
    2.保持警覺
    當(dāng)出現(xiàn)疑慮后,注冊(cè)會(huì)計(jì)師還得有足夠的警覺,比如遇到互相矛盾的憑證、不合理的交易或安排、對(duì)文件記錄可靠性產(chǎn)生懷疑的信息……

    ll.jpg

    3. 對(duì)證據(jù)的審慎評(píng)價(jià)
    比如在審計(jì)過程中,發(fā)現(xiàn)被審計(jì)方提供的文件信息是被篡改的,就必須修改既定的審計(jì)程序,進(jìn)行進(jìn)一步的調(diào)查。
    日常工作中,注冊(cè)會(huì)計(jì)師雖然需要權(quán)衡審計(jì)成本和信息可信度之間的關(guān)系。但不能為了節(jié)約成本而相信說服力不足的解釋。

    mm.jpg

    4.對(duì)管理層的客觀評(píng)價(jià)

    不能因?yàn)閷?duì)管理層的信任,而降低保持職業(yè)懷疑的要求,在審計(jì)過程中獲取合理保證是唯一目的。
    時(shí)刻保持職業(yè)懷疑,需要以更復(fù)雜的審計(jì)程序,和更多的審計(jì)工作來支撐。也就必然會(huì)增加審計(jì)人員工作量,推高審計(jì)費(fèi)用。但這些付出都是為了保證審計(jì)的客觀公正性。
    退一步說,就算工作量會(huì)增加,審計(jì)費(fèi)會(huì)提升,但為了審計(jì)的客觀公正,這些代價(jià)必須得出。
    注冊(cè)會(huì)計(jì)師,甚至所有審計(jì)師,應(yīng)該是一群有所堅(jiān)持的群體。時(shí)代在改變,審計(jì)中遇到的情況也在改變,唯獨(dú)這份審計(jì)人的職業(yè)懷疑的觀念始終不能變。
    來源:直通四大,編輯:四姐,一個(gè)正能量多到爆炸的人。

    展開全文
    違規(guī)發(fā)票如果入賬了會(huì)有什么后果?
    2020-08-16 16:04:07 1441 瀏覽

      違規(guī)發(fā)票是指不符合國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)有關(guān)規(guī)定的發(fā)票,比如虛開發(fā)票、未填寫正確付款方全程、發(fā)票類型錯(cuò)誤等情況。如果取得違規(guī)發(fā)票并且在不知情的情況下入賬了,會(huì)有什么后果呢?

    發(fā)票入賬

      1.違規(guī)發(fā)票不能報(bào)銷,不能用于計(jì)稅

      違規(guī)發(fā)票不能報(bào)銷,根據(jù)《發(fā)票管理辦法》第二十一條規(guī)定,不符合規(guī)定的發(fā)票,不得作為財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證,任何單位和個(gè)人有權(quán)拒收。

      違規(guī)發(fā)票不能用于計(jì)稅,根據(jù)《增值稅暫行條例》第九條規(guī)定,納稅人購(gòu)進(jìn)貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn),取得的增值稅扣稅憑證不符合法律、行政法規(guī)或者國(guó)務(wù)院稅務(wù)主管部門有關(guān)規(guī)定的,其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。

      根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的公告(2018年第28號(hào))第十二條規(guī)定,企業(yè)取得私自印制、偽造、變?cè)臁⒆鲝U、開票方非法取得、虛開、填寫不規(guī)范等不符合規(guī)定的發(fā)票,以及取得不符合國(guó)家法律、法規(guī)等相關(guān)規(guī)定的其他外部憑證,不得作為稅前扣除憑證。

      2.違規(guī)發(fā)票入賬了會(huì)怎樣?

      如果購(gòu)買方(取得發(fā)票方)確實(shí)不知發(fā)票違規(guī),不會(huì)受到行政處罰,但違規(guī)發(fā)票不能抵扣,如果已經(jīng)抵扣會(huì)被追繳,但如果能重新取得合法、有效的發(fā)票仍可以抵稅。

      如果購(gòu)買方(取得發(fā)票方)知道或者應(yīng)當(dāng)知道發(fā)票違規(guī)(由稅務(wù)機(jī)關(guān)取證),根據(jù)《發(fā)票管理辦法》第三十九條 有下列情形之一的,由稅務(wù)機(jī)關(guān)處1萬元以上5萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,處5萬元以上50萬元以下的罰款;有違法所得的予以沒收:(二)知道或者應(yīng)當(dāng)知道是私自印制、偽造、變?cè)?、非法取得或者廢止的發(fā)票而受讓、開具、存放、攜帶、郵寄、運(yùn)輸?shù)摹?/p>

    展開全文
    公司罰款計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目?附會(huì)計(jì)分錄
    2020-08-28 17:02:23 3161 瀏覽

      罰款是對(duì)企業(yè)違規(guī)行為懲罰措施的一種手段,如果公司支付罰款,會(huì)計(jì)人員要怎么進(jìn)行登記入賬,做賬務(wù)處理呢?

    罰款

      公司罰款常見情形

      1.行政性罰款:例如稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰,工商機(jī)關(guān)處罰等;

      2.經(jīng)營(yíng)性罰款:例如銀行滯納金,合同違約金等。

      公司罰款計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目?

      1.按照所得稅法規(guī)定,因違反法律、行政法規(guī)而交納的罰款、滯納金不得稅前扣除。

      公司支付行政性罰款屬于營(yíng)業(yè)外支出科目,會(huì)計(jì)分錄為:

      借:營(yíng)業(yè)外支出--罰款

      貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款

      2.如果是違反購(gòu)銷合同條約等支付的與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的賠償費(fèi),一般記入"管理費(fèi)用"或"銷售費(fèi)用"等會(huì)計(jì)科目,與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無關(guān)的賠償費(fèi)用,則記入"營(yíng)業(yè)外支出"科目。要注意的是,除了行政類的處罰,其他罰款都是可以在稅前進(jìn)行扣除的。

      企業(yè)收到的賠款、罰款(像保險(xiǎn)賠付),會(huì)計(jì)分錄如下:

      借:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款

      貸:其他應(yīng)收款--罰款

      其他應(yīng)收款賬戶屬于資產(chǎn)類賬戶,用于核算企業(yè)除應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)收利息、長(zhǎng)期應(yīng)收款等其他的各種應(yīng)收款項(xiàng). 企業(yè)發(fā)生其他各種應(yīng)收款項(xiàng)時(shí),借記本科目,貸記有關(guān)科目;收回或轉(zhuǎn)銷各種款項(xiàng)時(shí),借記“現(xiàn)金”、“銀行存款”等科目,貸記本科目。

      營(yíng)業(yè)外支出賬戶屬于費(fèi)用類賬戶。用于核算企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無關(guān)的各項(xiàng)支出,如罰款支出、違約金等. 企業(yè)發(fā)生各項(xiàng)營(yíng)業(yè)外支出時(shí),借方記本科目;期末結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí),貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶的借方,結(jié)轉(zhuǎn)后該賬戶無余額。

    展開全文
    銀行業(yè)從業(yè)人員迎新規(guī),將建違法違規(guī)違紀(jì)人員“黑名單”
    2020-09-08 09:24:14 3473 瀏覽

      9月7日,中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了關(guān)于印發(fā)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則》的通知。明確建立違法違規(guī)違紀(jì)人員“黑名單”和“灰名單”,對(duì)納入相關(guān)名單的人員實(shí)行通報(bào)同業(yè)、行業(yè)禁入等懲戒制度。

    銀行業(yè)從業(yè)人員新規(guī)

      新準(zhǔn)則劃重點(diǎn):

      七項(xiàng)職業(yè)操守:愛國(guó)愛行、誠(chéng)實(shí)守信、依法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉履職、服務(wù)為本和嚴(yán)守秘密;

      三類行為規(guī)范:行為守法、業(yè)務(wù)合規(guī)和履職遵紀(jì);

      兩個(gè)服務(wù)核心:保護(hù)客戶合法權(quán)益和維護(hù)國(guó)家金融安全;

      一項(xiàng)名單懲戒機(jī)制:“黑名單”“灰名單”及相關(guān)制度。

      值得一提的是,第49條關(guān)于“懲戒及爭(zhēng)議處理”提到,銀行業(yè)協(xié)會(huì)建立違法違規(guī)違紀(jì)人員“黑名單”和“灰名單”制度。對(duì)嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)的、嚴(yán)重影響行業(yè)形象造成惡劣社會(huì)影響的銀行業(yè)從業(yè)人員,納入“黑名單”,予以通報(bào)同業(yè),實(shí)行行業(yè)禁入制度。對(duì)其他情節(jié)較嚴(yán)重的違法違規(guī)違紀(jì)人員實(shí)行“灰名單”管理制度,限制其不得任職于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)部門或關(guān)鍵崗位。

      附:《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則》原文:

      第一章 總 則

      第一條 【宗旨及依據(jù)】

      為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為,提高中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn),在銀行業(yè)內(nèi)建立良好的清廉文化,維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù),促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展,依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)及《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引的通知》《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理指引的通知》《銀行業(yè)協(xié)會(huì)工作指引》《中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)章程》等有關(guān)規(guī)范,制定本準(zhǔn)則。

      第二條 【銀行業(yè)從業(yè)人員】

      本準(zhǔn)則所稱銀行業(yè)從業(yè)人員是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。

      中華人民共和國(guó)境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)委派到國(guó)(境)外分支機(jī)構(gòu)、控(參)股公司工作的人員,應(yīng)當(dāng)適用本準(zhǔn)則。

      第二章 職業(yè)操守

      第三條 【愛國(guó)愛行】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)擁護(hù)中國(guó)共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo),認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的金融路線方針政策,嚴(yán)格遵守監(jiān)管部門要求,認(rèn)真踐行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革的任務(wù);熱愛銀行業(yè)工作,忠誠(chéng)金融事業(yè),切實(shí)履行崗位職責(zé),愛崗敬業(yè),努力維護(hù)所在銀行商業(yè)信譽(yù),為銀行業(yè)改革發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

      第四條 【誠(chéng)實(shí)守信】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)恪守誠(chéng)實(shí)信用原則,真誠(chéng)對(duì)待客戶,珍視聲譽(yù)、信守承諾,踐行“三嚴(yán)三實(shí)”的要求,發(fā)揚(yáng)銀行業(yè)“三鐵”精神,謀事要實(shí),創(chuàng)業(yè)要實(shí),做人要實(shí),通過踏實(shí)勞動(dòng)實(shí)現(xiàn)職業(yè)理想和人生價(jià)值。

      第五條 【依法合規(guī)】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)敬畏黨紀(jì)國(guó)法,嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度,自覺抵制違法違規(guī)違紀(jì)行為,堅(jiān)持不碰政治底線、不越紀(jì)律紅線,“一以貫之”守紀(jì)律,積極維護(hù)所在機(jī)構(gòu)和客戶的合法權(quán)益。

      第六條 【專業(yè)勝任】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備現(xiàn)代金融崗位所需的專業(yè)知識(shí)、執(zhí)業(yè)資格與專業(yè)技能;樹立終身學(xué)習(xí)和知識(shí)創(chuàng)造價(jià)值的理念,及時(shí)了解國(guó)際國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài),不斷學(xué)習(xí)提高政策法規(guī)、銀行業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控的水平,通過“學(xué)中干”和“干中學(xué)”錘煉品格、補(bǔ)充知識(shí)、增長(zhǎng)能力。

      第七條 【勤勉履職】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守崗位管理規(guī)范,嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)定和操作規(guī)程,防范利益沖突和道德風(fēng)險(xiǎn),盡責(zé)、盡心、盡力做好本職工作。

      第八條 【服務(wù)為本】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)秉持服務(wù)為本的理念,以服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)客戶為天職,借助科技賦能,竭誠(chéng)為客戶和社會(huì)提供規(guī)范、快捷、高效的金融服務(wù)。

      第九條 【嚴(yán)守秘密】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎負(fù)責(zé),嚴(yán)格保守工作中知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密、工作秘密和客戶隱私,堅(jiān)決抵制泄密、竊密等違法違規(guī)行為。

      第三章 行為規(guī)范

      第一節(jié) 行為守法

      第十條 【嚴(yán)禁違法犯罪行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)規(guī)定,不得參與“黃、賭、毒、黑”、非法集資、高利貸、欺詐、賄賂等一切違法活動(dòng)和非法組織。

      第十一條 【嚴(yán)禁非法催收】

      銀行業(yè)從業(yè)人員不得以故意傷害、非法拘禁、侮辱、恐嚇、威脅、騷擾等非法手段催收貸款。

      第十二條 【嚴(yán)禁組織、參與非法民間融資】

      銀行業(yè)從業(yè)人員不得組織或參與非法吸收公眾存款、套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金、高利轉(zhuǎn)貸、非法向在校學(xué)生發(fā)放貸款等民間融資活動(dòng)。

      第十三條 【嚴(yán)禁信用卡犯罪行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用職務(wù)便利實(shí)施偽造信用卡、非法套現(xiàn)信用卡、濫發(fā)信用卡等行為。不得為特定客戶優(yōu)于同等條件辦理高端信用卡,提供價(jià)質(zhì)不符的高端服務(wù)。

      第十四條 【嚴(yán)禁信息領(lǐng)域違法犯罪行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用職務(wù)便利實(shí)施竊取、泄露客戶信息、所在機(jī)構(gòu)商業(yè)秘密等的違法犯罪行為。發(fā)現(xiàn)泄密事件,應(yīng)立即采取合理措施并及時(shí)報(bào)告。違反工作紀(jì)律、保密紀(jì)律,造成客戶相關(guān)信息泄露的,應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定承擔(dān)責(zé)任。

      第十五條 【嚴(yán)禁內(nèi)幕交易行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵守有關(guān)禁止內(nèi)幕交易的規(guī)定。不得以明示或暗示的形式違規(guī)泄露內(nèi)幕信息,不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益,或是基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。

      第十六條 【嚴(yán)禁挪用資金行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員不得默許、參與或支持客戶用信貸資金進(jìn)行股票買賣、期貨投資等違反信貸政策的行為。不得挪用所在機(jī)構(gòu)資金和客戶資金,不得利用本人消費(fèi)貸款進(jìn)行違規(guī)投資。

      第十七條 【嚴(yán)禁騙取信貸行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員不得向客戶明示、暗示或者默許以虛假資料騙取、套取信貸資金。

      第二節(jié) 業(yè)務(wù)合規(guī)

      第十八條 【遵守崗位管理規(guī)范】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引,遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險(xiǎn)隔離的操作規(guī)程,確??蛻艚灰椎陌踩?。不得打聽與自身工作無關(guān)的信息,或是違反規(guī)定委托他人履行保管物品、信息或其他崗位職責(zé)。

      第十九條 【遵守信貸業(yè)務(wù)規(guī)定】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求,嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查等“三查”工作。

      第二十條 【遵守銷售業(yè)務(wù)規(guī)定】

      銀行業(yè)從業(yè)人員不得在任何場(chǎng)所開展未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或所在機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的金融業(yè)務(wù),不得銷售或推介未經(jīng)所在機(jī)構(gòu)審批的產(chǎn)品,不得代銷未持有金融牌照機(jī)構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品。

      不得針對(duì)特定客戶非公開銷售優(yōu)于其他同類客戶的存款產(chǎn)品、貸款產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品等。

      第二十一條 【遵守公平競(jìng)爭(zhēng)原則】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)崇尚公平競(jìng)爭(zhēng),遵循客戶自愿原則、尊重同業(yè)公平原則。在宣傳、辦理業(yè)務(wù)過程中,不得使用不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。堅(jiān)決抵制以權(quán)謀私、錢權(quán)交易、貪污賄賂、“吃拿卡要”等腐敗行為。

      第二十二條【遵守財(cái)務(wù)管理規(guī)定】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行所在單位的財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定,組織或參加會(huì)議、調(diào)研、出差等公務(wù)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)出差住宿和交通標(biāo)準(zhǔn)。出差人員應(yīng)在職務(wù)級(jí)別對(duì)應(yīng)的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)選擇賓館住宿,按規(guī)定登記乘坐交通工具。

      不得用公款支付應(yīng)當(dāng)由本人或親友個(gè)人支付的費(fèi)用,嚴(yán)禁上下級(jí)機(jī)構(gòu)及工作人員之間、行內(nèi)部門之間用公款相互宴請(qǐng)或贈(zèng)送禮品,不得使用公款開展娛樂互動(dòng)、游山玩水或以學(xué)習(xí)考察等名義出國(guó)(境)公款旅游等。

      第二十三條 【遵守出訪管理規(guī)范】

      出訪期間須主動(dòng)接受我國(guó)駐外使領(lǐng)館的領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督,及時(shí)請(qǐng)示報(bào)告。除另有規(guī)定外,嚴(yán)禁持因私護(hù)照出訪執(zhí)行公務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行中央對(duì)外工作方針政策和國(guó)別政策,嚴(yán)守外事紀(jì)律,遵守當(dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī),尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣,杜絕不文明行為。嚴(yán)禁變相公款旅游,嚴(yán)禁安排與公務(wù)活動(dòng)無關(guān)的娛樂活動(dòng),不得參加可能對(duì)公正履職有影響的出訪活動(dòng)。增強(qiáng)安全保密意識(shí),妥善保管內(nèi)部資料,未經(jīng)批準(zhǔn),不得對(duì)外提供內(nèi)部文件和資料。

      第二十四條 【遵守外事接待規(guī)范】

      接待國(guó)(境)外來賓堅(jiān)持服務(wù)外交、友好對(duì)等、務(wù)實(shí)節(jié)儉原則,安排宴請(qǐng)、住宿、交通等接待事宜根據(jù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。在公務(wù)外事活動(dòng)中,嚴(yán)格遵守外事禮品贈(zèng)予與接受的相關(guān)規(guī)定。

      第二十五條 【遵守離職交接規(guī)定】

      銀行業(yè)從業(yè)人員崗位變動(dòng)或離職時(shí),應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善交接工作,遵守脫密和競(jìng)業(yè)限制約定,不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財(cái)物、工作資料和客戶資源。

      第三節(jié) 履職遵紀(jì)

      第二十六條 【貫徹“八項(xiàng)規(guī)定”、反“四風(fēng)”】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守紀(jì)律要求,認(rèn)真落實(shí)所在機(jī)構(gòu)貫徹中央“八項(xiàng)規(guī)定”的有關(guān)制度,求真務(wù)實(shí)、勤儉節(jié)約,堅(jiān)決反對(duì)“形式主義、官僚主義、享樂主義和奢靡之風(fēng)”等四種不正之風(fēng)。

      第二十七條 【如實(shí)反饋信息】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)確保經(jīng)辦和提供的工作資料、個(gè)人信息等的合法性、真實(shí)性、完整性與準(zhǔn)確性。嚴(yán)禁對(duì)相關(guān)個(gè)人信息采取虛構(gòu)、夸大、隱瞞、誤導(dǎo)等行為。

      第二十八條 【按照紀(jì)律要求處理利益沖突】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按照紀(jì)律要求處理自身與所在機(jī)構(gòu)的利益沖突。存在潛在沖突的情況下,應(yīng)當(dāng)主動(dòng)向所在機(jī)構(gòu)管理層說明情況。

      第二十九條 【嚴(yán)禁非法利益輸送交易】

      銀行業(yè)從業(yè)人員嚴(yán)禁利用職務(wù)便利侵害所在機(jī)構(gòu)權(quán)益,自行或通過近親屬以明顯優(yōu)于或低于正常商業(yè)條件與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。

      第三十條 【實(shí)施履職回避】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)履職回避要求。任職期間出現(xiàn)需要回避情形的,本人應(yīng)當(dāng)主動(dòng)提出回避申請(qǐng),服從所在機(jī)構(gòu)做出的回避決定。

      銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不得向特定關(guān)系人及其親屬提供高薪崗位、職務(wù)、薪酬獎(jiǎng)勵(lì),不得針對(duì)特定關(guān)系人授予或評(píng)審職位職稱。

      第三十一條 【嚴(yán)禁違規(guī)兼職謀利】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法紀(jì)規(guī)定以及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定從事兼職活動(dòng),主動(dòng)報(bào)告兼職意向并履行相關(guān)審批程序。應(yīng)當(dāng)妥善處理兼職崗位與本職工作之間的關(guān)系,不得利用兼職崗位謀取不當(dāng)利益,不得違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)。

      銀行業(yè)從業(yè)人員未經(jīng)批準(zhǔn),不得參加授課、課題研究、論文評(píng)審、答辯評(píng)審、合作出書等活動(dòng);經(jīng)批準(zhǔn)到本單位直屬或下轄單位參加上述活動(dòng)的,按所在單位有關(guān)規(guī)定辦理。

      第三十二條 【抵制賄賂及不當(dāng)便利行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺抵制不正當(dāng)交易行為。嚴(yán)禁以任何方式索取或收受客戶、供應(yīng)商、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、下屬機(jī)構(gòu)、下級(jí)員工及其他利益相關(guān)方的賄賂或不當(dāng)利益,嚴(yán)禁向政府機(jī)關(guān)及其他利害關(guān)系方提供賄賂或不當(dāng)利益,嚴(yán)禁收、送價(jià)值超過法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍的禮品。

      第三十三條 【厲行勤儉節(jié)約】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)厲行勤儉節(jié)約,珍惜資源,愛護(hù)財(cái)產(chǎn)。根據(jù)工作需要合理使用所在機(jī)構(gòu)財(cái)物,禁止以任何方式損害、浪費(fèi)、侵占、挪用、濫用所在機(jī)構(gòu)財(cái)產(chǎn)。

      第三十四條 【塑造職業(yè)形象】

      銀行業(yè)從業(yè)人員在公共場(chǎng)合應(yīng)做到言談舉止文明穩(wěn)重、著裝儀表整潔大方,個(gè)人形象要與職業(yè)身份、工作崗位和環(huán)境要求相稱。做到身心健康、情趣高雅,積極履行社會(huì)責(zé)任。嚴(yán)禁通過網(wǎng)絡(luò)等發(fā)布、傳播不當(dāng)言論。

      第三十五條 【營(yíng)造風(fēng)清氣正的職場(chǎng)環(huán)境和氛圍】

      銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照“忠、專、實(shí)”的衡量標(biāo)準(zhǔn),選拔任用政治過硬、素質(zhì)過硬、踏實(shí)肯干的干部人才。破除阿諛奉承、拉幫結(jié)派等小圈子、小團(tuán)伙依附關(guān)系,杜絕因“圈子文化”而滋生的畸形權(quán)力和裙帶關(guān)系。關(guān)愛員工,嚴(yán)禁體罰、辱罵、毆打員工;采取合理的預(yù)防、受理投訴、調(diào)查處置等措施,防止和制止利用職權(quán)、從屬關(guān)系等實(shí)施性騷擾。尊重員工權(quán)益,暢通訴求渠道,從政治思想教育、薪酬待遇、職業(yè)生涯規(guī)劃、心理動(dòng)態(tài)咨詢等多方面幫助引導(dǎo)員工,在多崗位歷練培養(yǎng),增強(qiáng)員工的歸屬感和成就感。

      第四章 保護(hù)客戶合法權(quán)益

      第三十六條 【禮貌服務(wù)客戶】

      銀行業(yè)從業(yè)人員在接洽業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)當(dāng)禮貌周到。對(duì)客戶提出的合理要求盡量滿足,對(duì)暫時(shí)無法滿足或明顯不合理的要求,應(yīng)當(dāng)耐心說明情況,取得理解和諒解。

      第三十七條 【公平對(duì)待客戶】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有客戶,不得因客戶的國(guó)籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、健康或殘障及業(yè)務(wù)的繁簡(jiǎn)程度和金額大小等其他方面的差異而歧視客戶。

      對(duì)殘障者或語(yǔ)言存在障礙的客戶,銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)盡可能為其提供便利。

      第三十八條 【保護(hù)客戶信息】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后,均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定,違規(guī)泄露任何客戶資料和交易信息。

      第三十九條 【充分披露信息】

      銀行業(yè)從業(yè)人員在向客戶銷售產(chǎn)品的過程中,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)銷售專區(qū)錄音錄像等監(jiān)管要求,按照規(guī)定以明確的、足以讓客戶注意的方式向其充分提示必要信息,對(duì)涉及到的法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行充分地提示。嚴(yán)禁為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述,嚴(yán)禁向客戶做出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。

      第四十條 【妥善處理客戶投訴】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持客戶至上、客觀公正原則,耐心、禮貌、認(rèn)真地處理客戶投訴,及時(shí)作出有效反饋。

      第五章 維護(hù)國(guó)家金融安全

      第四十一條 【接受、配合監(jiān)管工作】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識(shí),依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的監(jiān)管,積極配合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查等監(jiān)管工作。嚴(yán)禁自行或誘導(dǎo)客戶規(guī)避監(jiān)管要求。

      第四十二條 【遵守反洗錢、反恐怖融資規(guī)定】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢、反恐怖融資有關(guān)規(guī)定,熟知銀行承擔(dān)的義務(wù),嚴(yán)格按照要求落實(shí)報(bào)告大額和可疑交易等工作。

      第四十三條 【協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知銀行承擔(dān)的依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù),在嚴(yán)格保守客戶隱私的同時(shí),按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動(dòng),不泄露執(zhí)法活動(dòng)信息,不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。

      第四十四條 【舉報(bào)違法行為】

      銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)侵害國(guó)家金融安全的行為,有責(zé)任予以揭露。有權(quán)向上級(jí)機(jī)構(gòu)或所在機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理部門直至國(guó)家司法機(jī)關(guān)舉報(bào)。

      第四十五條 【服從應(yīng)急安排】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)積極響應(yīng)國(guó)家號(hào)召、落實(shí)行業(yè)倡議、服從機(jī)構(gòu)安排,在抗震救災(zāi)、衛(wèi)生防疫等重大公共應(yīng)急事件中堅(jiān)守崗位,盡職履責(zé),努力保障特殊時(shí)期金融服務(wù)的充分供給。

      第四十六條 【守護(hù)輿情環(huán)境】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制及所在機(jī)構(gòu)關(guān)于信息發(fā)布的規(guī)定,嚴(yán)禁擅自接受媒體采訪或通過微信、微博、貼吧、網(wǎng)絡(luò)直播等自媒體形式對(duì)外發(fā)布相關(guān)信息。

      第六章 強(qiáng)化職業(yè)行為自律

      第四十七條 【接受所在機(jī)構(gòu)管理】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守本準(zhǔn)則,接受所在機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)和本準(zhǔn)則的精神制定本單位員工具體職業(yè)行為規(guī)范,將職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則作為反腐倡廉建設(shè)、企業(yè)文化建設(shè)、合規(guī)管理、員工教育培訓(xùn)及人力資源管理的重要內(nèi)容,定期評(píng)估,建立持續(xù)的員工執(zhí)業(yè)行為評(píng)價(jià)和監(jiān)督機(jī)制。

      第四十八條 【接受自律組織監(jiān)督】

      銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺接受銀行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的監(jiān)督。銀行業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)會(huì)員單位貫徹落實(shí)本準(zhǔn)則的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和評(píng)估。

      第四十九條 【懲戒及爭(zhēng)議處理】

      為加強(qiáng)銀行業(yè)從業(yè)人員行為管理,銀行業(yè)協(xié)會(huì)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)健全關(guān)于員工違反職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則的懲戒機(jī)制。銀行業(yè)協(xié)會(huì)建立違法違規(guī)違紀(jì)人員“黑名單”和“灰名單”制度。

      對(duì)銀行業(yè)從業(yè)人員嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)的、嚴(yán)重影響行業(yè)形象造成惡劣社會(huì)影響的納入“黑名單”管理,予以通報(bào)同業(yè),實(shí)行行業(yè)禁入制度。

      對(duì)其他情節(jié)較嚴(yán)重的違法違規(guī)違紀(jì)人員實(shí)行“灰名單”管理制度,限制其不得任職于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)部門或關(guān)鍵崗位。

      銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過訂立勞動(dòng)合同等方式明確員工違反職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則應(yīng)受到的懲戒內(nèi)容。銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的懲戒有異議的,有權(quán)按照正常渠道反映和申訴。

      第五十條 【高管規(guī)范】

      銀行業(yè)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)帶頭遵守、模范踐行職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則,并通過“立規(guī)矩、講規(guī)矩、守規(guī)矩”以上率下,在戰(zhàn)略制定和績(jī)效管理等工作中融入職業(yè)操守和行為準(zhǔn)則考量,管好關(guān)鍵人、管到關(guān)鍵處、管住關(guān)鍵事、管在關(guān)鍵時(shí),全面推動(dòng)所在機(jī)構(gòu)營(yíng)造愛國(guó)愛行、誠(chéng)實(shí)守信、專業(yè)過硬、勤勉履職、服務(wù)為本的良好從業(yè)氛圍和工作環(huán)境。

      第七章 附 則

      第五十一條 【參照適用】

      銀行業(yè)協(xié)會(huì)的工作人員及勞務(wù)派遣人員,參照適用本準(zhǔn)則。

      第五十二條 【解釋機(jī)構(gòu)】

      本準(zhǔn)則由中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

      第五十三條 【沖突解決】

      本準(zhǔn)則與法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制不一致的,以法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)制為準(zhǔn)。

      第五十四條 【施行日期】

      本準(zhǔn)則自印發(fā)之日起施行。2007年《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》同時(shí)廢止。

    展開全文
    frm機(jī)考考場(chǎng)違規(guī)行為有哪些
    2022-10-14 23:21:13 499 瀏覽

      第一條:在考試中鬧事;

      第二條:在考試中給予或接受幫助,包括查看其他考生的考試和/或考試答案;在考試期間或休息時(shí)間試圖與其他考生或其他人交流,或在考試期間使用書籍、試卷或其他學(xué)習(xí)輔助工具;

    frm考試

      第三條:在未經(jīng)考試人員授權(quán)的情況下打開、操作、閱讀考試內(nèi)容;

      第四條:在考試的計(jì)時(shí)部分結(jié)束時(shí),按照指示停止書寫或擦除;

      第五條:將考試材料或筆記從考場(chǎng)拿走;

      第六條:參與模仿或其他形式的作弊行為;

      第七條:考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的;

      第八條:在考試中使用未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、相機(jī)、耳機(jī)、電腦、平板電腦、可穿戴技術(shù)(如健身追蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或照相設(shè)備);

      第九條:使用草稿紙,包括在考試前、考試中或考試后在你的考試準(zhǔn)考信的正面或背面寫字;

      點(diǎn)擊免費(fèi)領(lǐng)取FRM資料大禮包!

      FRM考試注意事項(xiàng):

      1、考試必備物品:報(bào)名FRM考試時(shí)所使用的的證件原件(護(hù)照或駕駛執(zhí)照)、紙質(zhì)版準(zhǔn)考證、協(xié)會(huì)制定的計(jì)算機(jī)。

      2、進(jìn)入考場(chǎng),檢查護(hù)照、準(zhǔn)考證還有計(jì)算器等,存包,然后做好就等待老師發(fā)卷并宣布考試開始。

      3、題目略多,考卷是AB卷,試卷和周圍人的試卷略有不同。拿到試卷后考官會(huì)指導(dǎo)考生填寫試卷首頁(yè)的信息,之后會(huì)指示考生打開試卷,把中間一頁(yè)撕下來,為答題紙。在答題紙上填寫基本信息。填寫完畢等待監(jiān)考人員宣布考試開始。如果在此期間做題、按計(jì)算器等等都會(huì)被記錄的,可能會(huì)被取消考試成績(jī)。

      FRM通過率如何?

      根據(jù)往年考試情況,F(xiàn)RM通過率并沒有太大的變化,從2016年至2019年的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì),F(xiàn)RM通過率平均保持在45%左右,F(xiàn)RM考試難度總體上比較中規(guī)中矩,難度適中,只要考生能夠熟悉、掌握好教材中的內(nèi)容,相信通關(guān)FRM問題不會(huì)很大。

    展開全文
    cma繼續(xù)教育違規(guī)政策
    2022-10-17 17:05:54 513 瀏覽

      如果沒有完成要求的CPE學(xué)時(shí),CMA/CFM將被視為違規(guī),證書將處于無效狀態(tài)。無效的CMA將不被認(rèn)為是一名真正的注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師,直到履行完應(yīng)盡義務(wù)為止,且在此之前不能使用CMA證書。

    cma考試

      如果想要返回有效認(rèn)證狀態(tài),CMA應(yīng)在下一個(gè)日歷年末之前完成至少60個(gè)合格的繼續(xù)教育累積學(xué)時(shí)。

      cma繼續(xù)教育的內(nèi)容

      IMA的職業(yè)道德規(guī)范實(shí)踐是用來確定職業(yè)道德主題是否符合要求的非常好的參考標(biāo)準(zhǔn)。職業(yè)道德教育的重點(diǎn)應(yīng)該主要放在管理會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域里。主題應(yīng)該包括財(cái)會(huì)專業(yè)人員在工作中決策支持、財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制方面所遇到的職業(yè)道德問題。

      如何上報(bào)自己的CPE學(xué)時(shí)?

      登陸IMA全球官網(wǎng)www.imanet.org并進(jìn)入“View My Account profile”,在右下角的“My Transcripts”中更新或維護(hù)您的CPE學(xué)時(shí)記錄?;蛘撸Ц禝MA年費(fèi)時(shí),可以向我們申報(bào)持續(xù)專業(yè)教育活動(dòng)。

      獲得和記錄繼續(xù)教育學(xué)時(shí)的具體規(guī)定

      1、繼續(xù)教育(CPE)的要求是每年30個(gè)小時(shí)的時(shí)間。報(bào)告周期從完成兩門考試之后的1月1日開始。在成功完成兩門考試到隨后的1月1日之間的時(shí)期是一個(gè)寬限期。在這個(gè)時(shí)期沒有繼續(xù)教育的要求,但是在這個(gè)時(shí)期所獲得的任何繼續(xù)教育學(xué)時(shí)都可以算在第一個(gè)報(bào)告周期內(nèi)。

      2、當(dāng)一名持證會(huì)員在一年內(nèi)完成了超過30個(gè)小時(shí)的繼續(xù)教育,最多10個(gè)小時(shí)可被帶到下一年,例如,如果今年完成了38個(gè)小時(shí),8個(gè)小時(shí)可帶入下一年;如果今年完成40個(gè)小時(shí),則10個(gè)小時(shí)可帶入下一年;如果今年完成了45個(gè)小時(shí),則最多10個(gè)小時(shí)可帶入下一年。

    展開全文
    CFA考試的違規(guī)行為有哪些?
    2022-10-21 18:40:53 552 瀏覽

      CFA的考生大部分時(shí)間更受關(guān)注的是那些章節(jié)及內(nèi)容的學(xué)習(xí)與交流,不怎么關(guān)注考場(chǎng)的規(guī)則。而CFA協(xié)會(huì)一直以來對(duì)違規(guī)作弊行為是零容忍的嚴(yán)苛態(tài)度,所以作為考生,還是要了解哪些行為會(huì)被判違規(guī)的,避免發(fā)生這樣的行為,以免被考試中心解雇并受到其他處罰,包括取消考試成績(jī)和暫?;蚪K止您在CFA計(jì)劃中的候選資格。

    CFA考試違規(guī)行為

      不當(dāng)行為是指任何損害或企圖破壞CFA考試的聲譽(yù),完整性,有效性或安全性的行為或行為。這包括在注冊(cè)/注冊(cè)期間發(fā)生的行為,以及在CFA考試管理之前,期間和之后的行為。

      第一類違規(guī)行為:超時(shí)作答

      在考試的宣布結(jié)束交卷指示后寫作或刪除內(nèi)容。超時(shí)作答是放到第一位的,因?yàn)樵谒械淖鞅装咐y(tǒng)計(jì)中,因?yàn)槌瑫r(shí)作答而違規(guī)的考生非常多。

      第二類違規(guī)行為:提前開卷

      在未經(jīng)測(cè)試人員授權(quán)的時(shí)間內(nèi)打開試卷或閱讀考試。與剛才提到的超時(shí)作答相比,提前開卷的起因相對(duì)多了很多,案例情況也各不相同,如果說超時(shí)作答的人很多是僥幸心理,那提前開卷的原因則參雜了僥幸心理與無意識(shí)違規(guī)大概各半的情況。

    CFA考試的違規(guī)行為有哪些

      第三類違規(guī)行為:使用便箋

      CFA協(xié)會(huì)禁止使用的便箋中包括:演算紙,準(zhǔn)考證,計(jì)算器貼紙,書桌表面,以及任何其他物品的表面。

      很多人在高度緊張的考試中隨手將旁邊的準(zhǔn)考證拽過來當(dāng)了演算紙,或者當(dāng)頁(yè)無空白區(qū)域演算就在書桌表面寫了幾筆,當(dāng)監(jiān)考發(fā)現(xiàn)這一情況的時(shí)候,基本可以斷定你一定會(huì)在這種無意識(shí)的違規(guī)中被report。

      第四類違規(guī)行為:使用規(guī)定以外的計(jì)算器

      在CFA考試期間使用未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器,移動(dòng)電話,照相機(jī),耳機(jī),計(jì)算機(jī),平板電腦,可穿戴技術(shù),如健身追蹤設(shè)備,智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或攝影設(shè)備

      第五類違規(guī)行為:雷同試卷,抄襲

      請(qǐng)你務(wù)必提高警惕,因?yàn)楹苡锌赡懿皇悄阃悼磩e人,而且你的試卷被偷看。

      第六類違規(guī)行為:攜帶電子設(shè)備

      一般來說不會(huì)有人傻到將手機(jī)帶進(jìn)考場(chǎng),但是有一種物品確是要提醒大家,就是手表。由于CFA在考場(chǎng)中并沒有提供鐘表,僅有在固定時(shí)間點(diǎn)報(bào)時(shí)提醒,所以考生都是自己攜帶手表進(jìn)入考場(chǎng),那么電子表就成了一個(gè)潛在的危險(xiǎn),只要有報(bào)時(shí)或者鬧鐘或者更多其他功能的盡量都不要攜帶入場(chǎng),最好攜帶指針型單一功能的手表。

      第七類違規(guī)行為:潛在違規(guī)動(dòng)作

      比如左顧右盼、抖腿、讀題讀出聲音等不當(dāng)行為,CFA中并沒有單獨(dú)列出這一規(guī)則,我們只是進(jìn)行提醒。

      點(diǎn)擊即可免費(fèi)領(lǐng)取CFA備考資料包> >

    2022年11月CFA考試的時(shí)間安排

      CFA一級(jí)考試:2022年11月15日至11月21日;

      CFA二級(jí)考試:2022年11月22日至11月26日。

      CFA協(xié)會(huì)要求考生要在預(yù)約考試時(shí)間的前半個(gè)小時(shí)到達(dá)考場(chǎng)。考試開始前半小時(shí)考場(chǎng)門關(guān)閉,一旦考場(chǎng)門關(guān)閉,所有考生將不得進(jìn)入考場(chǎng)。

    2022年11月CFA考試要帶什么證件?

      報(bào)名時(shí)可機(jī)讀國(guó)際旅行護(hù)照/居民身份證。證件上的姓名等信息要和CFA協(xié)會(huì)官網(wǎng)個(gè)人賬號(hào)的信息是一致,考試當(dāng)天證件要處于有效期內(nèi)。

      CFA協(xié)會(huì)統(tǒng)一要求全球考生需要使用本人有效的國(guó)際旅行護(hù)照進(jìn)行報(bào)名,但為了應(yīng)對(duì)疫情的不確定,從2022年11月起,對(duì)于計(jì)劃在中國(guó)內(nèi)地參加CFA考試的考生,除護(hù)照之外,還可以使用中華人民共和國(guó)居民身份證進(jìn)行考試報(bào)名并參加考試。

      為了讓對(duì)CFA證書或金融知識(shí)感興趣的伙伴們更好的了解CFA證書并學(xué)習(xí)更多實(shí)務(wù)性的金融知識(shí),我們準(zhǔn)備了CFA三天免費(fèi)實(shí)戰(zhàn)營(yíng)體驗(yàn)課程,直接戳下方圖片↓↓,即可一鍵領(lǐng)取哦~

    展開全文
    CFA考試中有哪些違規(guī)行為?
    2022-11-30 19:13:36 383 瀏覽

      在參加CFA考試的過程中,考生必須要遵守考場(chǎng)的規(guī)則,不得在考試過程中東張西望,否則可能被視作考試違規(guī)行為。

    cfa考試.jpg

      如果考生在考試期間有任何不當(dāng)行為,Professional Conduct可能會(huì)調(diào)查考生的行為,這也可能會(huì)導(dǎo)致考生的考試成績(jī)無效以及考生在CFA計(jì)劃中的候選資格被暫?;蚪K止。

      CFA考場(chǎng)具體違規(guī)行為匯總

      1、在參加CFA考試的期間制造干擾;

      2、在參加CFA考試過程中向他人提供或者是接受他人的幫助,包括查看其他考生考試答案、與其他考生交流或者是在考試期間查閱書籍、論文或者是使用其他的輔助學(xué)習(xí)的工具;

      3、未得到監(jiān)考人員的授權(quán),擅自打開、閱讀或者做答考題;

      4、將考試的材料或者筆記帶出考場(chǎng);

      5、替代考生參加CFA考試或者是參與作弊;

      6、在考試前、中以及后期,未聽從工作人員的指令;

      7、在考試期間使用未經(jīng)CFA協(xié)會(huì)批準(zhǔn)的手機(jī)、相機(jī)、電腦、平板電腦、耳機(jī)、計(jì)算器以及可穿戴設(shè)備等等;

      8、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或者濫用任何CFA考試的優(yōu)惠代碼或者是其他CFA考試折扣;

      9、考生虛假陳述報(bào)名或者登記表上的信息或者是申請(qǐng)住宿、獎(jiǎng)學(xué)金;

      10、在準(zhǔn)備考試時(shí)使用未經(jīng)CFA協(xié)會(huì)授權(quán)的試題,無論考生是否有答案;

      11、在考試結(jié)束后,以口頭或者是書面形式與其他人分享CFA考試的內(nèi)容,或者是要求他人分享CFA考試的內(nèi)容;

      12、考生使用未經(jīng)CFA協(xié)會(huì)授權(quán)或者違反CFA協(xié)會(huì)版權(quán)的考試材料(在有合理的理由知道的情況下);

      13、企圖在CFA協(xié)會(huì)官方公布考試成績(jī)?nèi)掌谥埃〉肅FA考試的結(jié)果;

      14、篡改CFA協(xié)會(huì)發(fā)布的考試成績(jī),或者是未通過CFA考試,但是編造個(gè)人通過考試的結(jié)果;

      15、不遵守CFA協(xié)會(huì)指定的考試政策、規(guī)則或者是其他的管理文件,包括不定時(shí)修訂的章程、道德準(zhǔn)則、專業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則,考生也需要遵守Prometric考試中心制定的規(guī)定;

      16、從事可能會(huì)被CFA協(xié)會(huì)酌情考慮的行為,來試圖或者是損害CFA考試以及CFA協(xié)會(huì)的聲譽(yù)、完整性、安全性以及有效性。

      注:不當(dāng)行為是損害或試圖損害CFA考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊(cè)/注冊(cè)期間發(fā)生的行為,以及在CFA考試管理之前、期間和之后的行為。

      CFA考試違規(guī)會(huì)怎么處罰?

      CFA考試違規(guī)有三種處罰方式,分別是:

      取消成績(jī)+以下處罰

      1、取消成績(jī)和私下批評(píng);

      2、取消成績(jī)和有時(shí)限的禁考;

      3、取消成績(jī)和終身禁考。

      具體的處罰程度由你的違規(guī)行為嚴(yán)重性判定。

      CFA協(xié)會(huì)是非常注重CFA考試規(guī)則這一塊的,希望CFA考生都能自覺一些,不要因?yàn)檫`規(guī)而受到處罰。

    展開全文
    FRM考前要注意什么?考場(chǎng)違規(guī)行為有哪些?
    2022-12-15 22:53:25 501 瀏覽

      FRM考前需要注意好休息,考試前兩天生活起居要保持規(guī)律。早中晚三個(gè)時(shí)間段要合理安排,保證臥室的清潔與舒適,營(yíng)造良好的睡眠環(huán)境。這個(gè)時(shí)候建議大家不要再熬夜復(fù)習(xí),要調(diào)整好心態(tài),要合理調(diào)整飲食結(jié)構(gòu),盡量少吃油膩刺激性的食物,預(yù)防因?yàn)轱嬍巢划?dāng)造成身體機(jī)能的受損,從而影響到考試。

    frm考試

      考場(chǎng)違規(guī)行為有哪些?

      FRM考場(chǎng)違規(guī)行為:

      1、考生在考場(chǎng)門關(guān)閉后到達(dá)

      2、攜帶無效的、有效期過期的證件

      3、考生提前打開FRM考試小冊(cè)子

      4、考生在宣布“開始時(shí)間”之前就開始考試

      5、使用非GARP指定計(jì)算器

      6、攜帶非協(xié)會(huì)發(fā)放的書寫工具(考場(chǎng)會(huì)發(fā)放鉛筆)

      7、考生攜帶橡皮、涂改液、膠帶、熒光筆、尺

      8、攜帶、使用未被允許的資料

      9、考生被發(fā)現(xiàn)穿戴如谷歌眼鏡、智能手表等技術(shù)產(chǎn)品

      10、考生在紙質(zhì)準(zhǔn)考證正面或者背面書寫

      11、攜帶手機(jī)進(jìn)入考場(chǎng)

      12、考生作弊被抓到

      13、考生將考試材料和準(zhǔn)考證帶離考場(chǎng)

      14、考試結(jié)束后繼續(xù)答題

      15、考試期間和其他考生交流

      16、在考試結(jié)束前30分鐘內(nèi)提前退出考場(chǎng)

      FRM考試科目

      FRM考試一共分為兩級(jí),其中FRM一級(jí)考試內(nèi)容側(cè)重基本的金融工具理論知識(shí)、即溶市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)和它的詳細(xì)定義,以及計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法,考試更側(cè)重于概念的理解而非實(shí)用性;FRM二級(jí)考試內(nèi)容強(qiáng)調(diào)金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用的相關(guān)概念,更側(cè)重于在FRM一級(jí)的基礎(chǔ)上測(cè)試考生應(yīng)用金融工具的能力,二級(jí)考試更多的是有關(guān)案例分析并以實(shí)踐為導(dǎo)向。

      FRM考試題型

      FRM一級(jí)考試時(shí)間為四小時(shí),全部是標(biāo)準(zhǔn)化試題,100道單項(xiàng)選擇題;FRM二級(jí)考試時(shí)間為四小時(shí),全部是標(biāo)準(zhǔn)化試題,80道單項(xiàng)選擇題。

    展開全文
    frm可以帶什么計(jì)算器?frm考場(chǎng)有哪些違規(guī)行為?
    2023-01-07 15:09:51 106 瀏覽

      frm考試可以帶的計(jì)算器主要有德州儀器德州儀器BAII+、惠普惠普12C、惠普惠普10BII,10BII+,20B,其中最常用的計(jì)算器是德州儀器德州儀器BAII+,具體如下:

    frm考試frm可以帶什么計(jì)算器?frm考場(chǎng)有哪些違規(guī)行為?

    frm可以帶什么計(jì)算器

      在FRM考試中,考生可以隨身攜帶一個(gè)計(jì)算器。然而,所有的候選人都必須使用由GARP協(xié)會(huì)正式指定的計(jì)算器,否則它將被視為非法的。

      1.德州儀器德州儀器BAII+(兩個(gè)版本),包括BA+專業(yè)版

      2.惠普惠普12C(包括惠普12C白金版和周年紀(jì)念版)

      3.惠普惠普10BII,10BII+,20B

      中國(guó)候選人最常用的項(xiàng)目是:德州儀器德州儀器BAII+。

      再次提醒你,一定要購(gòu)買GARP協(xié)會(huì)指定的計(jì)算器,并建議您使用德州儀器BAII+。該計(jì)算器是一種商業(yè)層面的金融計(jì)算器,操作方便,功能強(qiáng)大,廣泛應(yīng)用于金融領(lǐng)域。

    FRM考場(chǎng)違規(guī)行為

      FRM考場(chǎng)違規(guī)行為:

      1、考生在考場(chǎng)門關(guān)閉后到達(dá)

      2、攜帶無效的、有效期過期的證件

      3、考生提前打開FRM考試小冊(cè)子

      4、考生在宣布“開始時(shí)間”之前就開始考試

      5、使用非GARP指定計(jì)算器

      6、攜帶非協(xié)會(huì)發(fā)放的書寫工具(考場(chǎng)會(huì)發(fā)放鉛筆)

      7、考生攜帶橡皮、涂改液、膠帶、熒光筆、尺

      8、攜帶、使用未被允許的資料

      9、考生被發(fā)現(xiàn)穿戴如谷歌眼鏡、智能手表等技術(shù)產(chǎn)品

      10、考生在紙質(zhì)準(zhǔn)考證正面或者背面書寫

      11、攜帶手機(jī)進(jìn)入考場(chǎng)

      12、考生作弊被抓到

      13、考生將考試材料和準(zhǔn)考證帶離考場(chǎng)

      14、考試結(jié)束后繼續(xù)答題

      15、考試期間和其他考生交流

      16、在考試結(jié)束前30分鐘內(nèi)提前退出考場(chǎng)

    展開全文
    cfa考試被report了怎么辦?這些事項(xiàng)你需要了解
    2023-02-08 17:42:32 321 瀏覽

      cfa考試如果被report了不要過于慌張,認(rèn)真回憶自己在考場(chǎng)是否存在違規(guī)行為,如果沒有的話要及時(shí)回復(fù)協(xié)會(huì)向官方解釋清楚,如果確實(shí)存在違規(guī)行為的話也要態(tài)度友好地進(jìn)行申訴。

    cfa考試

      如果考生被report,協(xié)會(huì)一般會(huì)給考生發(fā)送郵件,如果沒有收到cfa協(xié)會(huì)發(fā)的電子郵件,在不被告知的情況下被report了的話,可能會(huì)錯(cuò)過申訴時(shí)間。所以考生一定要及時(shí)查看郵箱,或是打電話詢問?! ?/p>

    回復(fù)郵件注意事項(xiàng)

      在回復(fù)協(xié)會(huì)的report郵件時(shí),必須需要注意以下幾點(diǎn):

      1、承認(rèn)錯(cuò)誤;

      2、表示自己非常認(rèn)可CFA的考試制度,并嚴(yán)格遵守CFA的職業(yè)道德行事;

      3、出現(xiàn)違規(guī)操作非主觀意愿,希望給予寬大處理;

      4、闡述自己對(duì)待CFA非常認(rèn)真,積極備考;

      5、保證下不為例。

      6、此外,還可以申請(qǐng)調(diào)取監(jiān)控,重新核對(duì)。  

    CFA考試違規(guī)調(diào)查過程及時(shí)間

      首先你會(huì)在考試結(jié)束兩到三個(gè)星期后收到PCP的調(diào)查信,里面包括整份規(guī)則說明,當(dāng)然最重要的就是監(jiān)考的筆錄,其中詳細(xì)記錄的考試當(dāng)天發(fā)生的一切,細(xì)化到秒數(shù)活著言語(yǔ)肢體行為。之后你要針對(duì)監(jiān)考的筆錄做回應(yīng),期限是一個(gè)月,即在規(guī)定時(shí)間內(nèi)做出調(diào)查回應(yīng),很多人由于地址不詳,或者郵寄偏遠(yuǎn)地區(qū)而耽誤了收信,這是非常糟糕的,因?yàn)檫`規(guī)規(guī)則中其中一條規(guī)則是Failure to Coorperate,如果你沒有及時(shí)回應(yīng)調(diào)查,無疑會(huì)被當(dāng)作這一違規(guī)處理,其結(jié)果可想而知。

      CFA并沒有明確給出對(duì)于每一種類型案例的調(diào)查持續(xù)時(shí)間,不過從過往無數(shù)的親身經(jīng)歷中可以看出,無論情節(jié)輕重調(diào)查的時(shí)間都相當(dāng)?shù)穆L(zhǎng),再?gòu)?qiáng)調(diào)一次,一定是你始料未及的那種漫長(zhǎng)。如果你在調(diào)查過程中追問調(diào)查進(jìn)度,那么得到回復(fù)很可能是4-8個(gè)月,9-12個(gè)月,或者更長(zhǎng),從過往情況中看出,一般說來3個(gè)月是一個(gè)時(shí)間點(diǎn),一些情節(jié)輕微簡(jiǎn)單的情況很可能在三個(gè)月內(nèi)給出調(diào)查結(jié)果,稍復(fù)雜的可能在半年左右,如果涉及雷同試卷這種非常嚴(yán)重的調(diào)查,那么請(qǐng)做好1年以上的心理準(zhǔn)備。  

    CFA考試違規(guī)處罰解析

      首先,只要被判定任何違規(guī),一定取消(Void)當(dāng)年考試成績(jī)。同時(shí)加以如下四種處罰的一種:

      Private Reprimand:私下批評(píng),相當(dāng)于口頭警告處分。此處罰并不對(duì)除當(dāng)事人以外的其他人公開。

      Suspension or Revocation of Membership:此處罰只適用于CFA member,即已經(jīng)注冊(cè)為CFA正式會(huì)員,或CFA下屬協(xié)會(huì)(Society)員的考生。僅為CFA candidate不屬于此類。

      Summary Suspension:處罰不配合CFA調(diào)查的考生,此類處罰同樣剝奪參加任何CFA項(xiàng)目的權(quán)利。

      Suspension or Prohibition from Participation in the CFA Program:考生不得再參加任何任何CFA項(xiàng)目。從1年到5年的限時(shí)禁考,到終身(permanent)禁考不等。

      Similarity Analysis,這個(gè)東西簡(jiǎn)直是CFA協(xié)會(huì)的神器,具體方式是通過數(shù)據(jù)來分析,如果同一考場(chǎng)位子相近的幾位考生答案相似程度過高,則會(huì)被判”疑似違規(guī)”接受調(diào)查,這樣的方式很容易導(dǎo)致”被作弊”。

      所以CFA考生們?cè)诳记耙欢ㄒ獙FA考試注意事項(xiàng)記清楚,這樣考試過后就避免了那么多的擔(dān)心。

    展開全文
    考生必看!2023年CFA考場(chǎng)違規(guī)行為已羅列!
    2023-08-04 08:56:20 461 瀏覽

      2023年CFA考場(chǎng)違規(guī)行為已羅列,具體如下:

    2023年CFA考場(chǎng)違規(guī)行為已羅列

    2023年CFA考場(chǎng)違規(guī)行為

      *不當(dāng)行為是指損害或試圖損害CFA考試聲譽(yù)、誠(chéng)信、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊(cè)/注冊(cè)期間發(fā)生的行為,以及CFA考試之前、期間和之后的行為。

      不當(dāng)行為包括但不限于:

      1.作弊或企圖作弊,包括查看其他考生的顯示器或辦公桌,包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè),以及隱瞞或試圖隱瞞與考試相關(guān)的信息或材料;接受考試幫助或向其他考生提供幫助;在考試期間或計(jì)劃外的休息時(shí)間訪問、擁有或使用與考生知識(shí)體系相關(guān)的信息,包括學(xué)習(xí)材料;

      2.在考試期間與其他考生或其他人交流;

      3.未在考試前、考試中和考試后聽從測(cè)試人員的指示;

      4.在考試前、考試中和考試后與考試人員或其他考生打交道時(shí),未能以正直和尊重的態(tài)度行事;

      5.未能在進(jìn)入考場(chǎng)前將所有電子設(shè)備靜音,包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)和鈴聲;

      6.在考試期間訪問、擁有或使用違禁物品,包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、手機(jī)、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)(如健身追蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備)、香煙或電子煙或在計(jì)劃外的休息時(shí)間;

      7.未能在考試前和收到指示時(shí)清除您的計(jì)算器內(nèi)存;

      8.在考試之前、之中或之后制造干擾;

      9.離開考試中心(進(jìn)行簽到、安全和測(cè)試的設(shè)施)或在計(jì)劃外的休息時(shí)間進(jìn)入建筑物的其他區(qū)域;

      10.從考場(chǎng)中刪除考試信息和筆記;

      11.使用您的桌子、手或任何其他表面,而不是考試中心提供給您的東西,作為草稿紙;

      12.以口頭或書面形式全部或部分披露考試內(nèi)容;

      13.要求他人向您披露全部或部分考試內(nèi)容;

      14.使用未經(jīng)授權(quán)的試題分發(fā),無論是否有答案,為考試做準(zhǔn)備;

      15.索取或使用您知道或有合理理由知道的未經(jīng)授權(quán)的CFA考試準(zhǔn)備材料侵犯了CFA協(xié)會(huì)的版權(quán);

      16.復(fù)制、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或?yàn)E用任何CFA考試優(yōu)惠代碼或任何其他CFA考試折扣;

      17.違反CFA Institute網(wǎng)站上的任何考試政策;

      18.違反適用于您的考試中心的考試中心規(guī)定;

      19.偽造或歪曲入學(xué)或注冊(cè)申請(qǐng)信息,或住宿、獎(jiǎng)學(xué)金或延期申請(qǐng);

      20.偽造您的身份或冒充他人以獲得或試圖獲得注冊(cè)或進(jìn)入考試;

      21.創(chuàng)建多個(gè)CFA協(xié)會(huì)帳戶以在暫停、禁止或不符合職業(yè)行為準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的情況下獲得或試圖獲得注冊(cè);

      22.在CFA協(xié)會(huì)正式公布成績(jī)之前獲得或試圖獲得您的考試成績(jī);

      23.篡改CFA協(xié)會(huì)出具的考試成績(jī)和/或歪曲通過/未通過結(jié)果;

      24.未能遵守任何CFA協(xié)會(huì)考試政策、考試規(guī)則和/或CFA協(xié)會(huì)管理文件,包括不時(shí)修訂的章程、道德準(zhǔn)則、專業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則,包括考試中心規(guī)定,如適用;和

      25.從事任何其他可能被CFA協(xié)會(huì)酌情考慮的行為,以損害或試圖損害CFA考試或CFA協(xié)會(huì)的聲譽(yù)、完整性、有效性、安全性或機(jī)密性。

      注意:以上內(nèi)容僅供參考,請(qǐng)以CFA協(xié)會(huì)最新通知為準(zhǔn)!

    2023年CFA考試科目

      一、道德與專業(yè)準(zhǔn)則(Ethical and Professional Standards)

      該科目的重點(diǎn)是道德、有關(guān)道德行為的挑戰(zhàn),以及道德和專業(yè)水平在投資行業(yè)中的影響??忌梢詫W(xué)習(xí)掌握支持進(jìn)行道德決策的一套框架,并檢驗(yàn)CFA Institute道德操守與專業(yè)行為準(zhǔn)則(Code of Ethics and Standards of Professional Conduct)、全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)(Global Investment Performance Standards)。

      二、定量方法(Quantitative Methods)

      該科目主要學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)分析和投資決策中使用的定量概念和技術(shù)。學(xué)習(xí)內(nèi)容中提出了用于傳達(dá)重要數(shù)據(jù)屬性(例如集中趨勢(shì)、位置和離散度)的描述性統(tǒng)計(jì),介紹了收益分布的特征,還有概率論及其在量化投資決策風(fēng)險(xiǎn)中的應(yīng)用。

      三、經(jīng)濟(jì)學(xué)(Economics)

      該科目?jī)?nèi)容介紹了對(duì)個(gè)人消費(fèi)者和企業(yè)的供求基本概念的分析,涵蓋公司運(yùn)營(yíng)所在的各種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)以及宏觀經(jīng)濟(jì)概念和原則,包括總產(chǎn)出和總收入的測(cè)量、總需求與總供給分析、以及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)因素分析,最后介紹了商業(yè)周期及其對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響。

      四、財(cái)務(wù)報(bào)表分析(Financial Statement Analysis)

      (2020年考試教材中使用名稱為財(cái)務(wù)報(bào)告與分析)

      該科目對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的流程和財(cái)務(wù)報(bào)告管理制度進(jìn)行了詳盡闡述,重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)基本財(cái)務(wù)報(bào)表以及不同的核算方法如何影響這些報(bào)表和分析,涵蓋了主要財(cái)務(wù)報(bào)表以及進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析的基本框架。

      五、企業(yè)發(fā)行人(Corporate Issuers)

     ?。?020年考試教材中使用名稱為公司金融)

      該科目介紹了公司治理、投資和融資決策,概述了公司治理以及理解和分析公司治理和利益相關(guān)者管理的大框架,強(qiáng)調(diào)了環(huán)境和社會(huì)因素對(duì)投資的影響逐漸增加,介紹了公司如何利用金融杠桿和營(yíng)運(yùn)資金來滿足短期運(yùn)營(yíng)需求。

      六、權(quán)益投資(Equity Investments)

      該科目主要學(xué)習(xí)權(quán)益投資、證券市場(chǎng)和指數(shù)的特性,解釋如何用基本的權(quán)益估值模型分析行業(yè)、企業(yè)和權(quán)益性證券,以及了解全球股票對(duì)于實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期增長(zhǎng)和多元化目標(biāo)的重要性。

      七、固定收益(Fixed Income)

      該科目解釋了如何描述固定收益證券及其市場(chǎng)、收益率衡量指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)因素以及估值衡量指標(biāo)和驅(qū)動(dòng)因素。此外,還涵蓋了收益率計(jì)算、固定收益證券估值、資產(chǎn)證券化、債券收益和風(fēng)險(xiǎn)的基本法則以及信用分析的基本原則等知識(shí)點(diǎn)。

      八、衍生品(Derivatives)

      該科目構(gòu)建了理解基本衍生品和衍生品市場(chǎng)的概念框架,介紹了遠(yuǎn)期承諾(例如遠(yuǎn)期、期貨、掉期、或有索取權(quán))的基本特征和估值概念,最后是學(xué)習(xí)套利,一個(gè)將衍生品定價(jià)與標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格聯(lián)系起來的關(guān)鍵概念。

      九、另類投資(Alternative Investments)

      該科目探討了另類投資,包括對(duì)沖基金、私募股權(quán)、房地產(chǎn)、大宗商品和基礎(chǔ)設(shè)施,涵蓋了利用另類投資來實(shí)現(xiàn)多元化和高回報(bào)的學(xué)習(xí)內(nèi)容。此外,還闡述了各種另類投資及其共同特征的含義。

      十、投資組合管理與財(cái)富規(guī)劃(Ethical and Professional Standards)

      該科目重點(diǎn)學(xué)習(xí)投資組合和風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)知識(shí),包括投資回報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)衡量、以及投資組合規(guī)劃和構(gòu)建。深入探究了個(gè)人與機(jī)構(gòu)投資者的需求以及一系列可行的投資解決方案,通過資本資產(chǎn)定價(jià)模型來識(shí)別投資組合中的最小風(fēng)險(xiǎn)。

    CFA備考建議

      1、制定一個(gè)恰當(dāng)?shù)膫淇加?jì)劃。

      CFA考試的內(nèi)容相當(dāng)復(fù)雜,需要充足的時(shí)間和精力準(zhǔn)備。考生應(yīng)該制定詳細(xì)的備考計(jì)劃,包括每天的學(xué)習(xí)時(shí)間、復(fù)習(xí)內(nèi)容和考試時(shí)間表等。同時(shí),要根據(jù)自己的實(shí)際情況量身定制計(jì)劃,合理安排時(shí)間,避免過度壓力和疲勞。

      2、充分利用CFA官方資料

      建議學(xué)習(xí)CFA考試的同學(xué)充分利用CFA官方資料,這些資料非常全面且貼近考試內(nèi)容。通過仔細(xì)閱讀并深入理解這些資料,能夠更好地掌握考試知識(shí)點(diǎn),提高考試成績(jī)。同時(shí),CFA官方還為考生提供了一系列輔導(dǎo)課程和模擬考試,這些資源可以幫助考生更好地準(zhǔn)備考試。

      CFA協(xié)會(huì)提供了許多教材、模擬試題和練習(xí)題等資源,備考者可充分利用。這些資源不僅覆蓋了全部考試內(nèi)容,而且質(zhì)量有保證,能協(xié)助備考者更好地掌握考試知識(shí)點(diǎn)。

      3、增強(qiáng)練習(xí)和模擬考試的重要性。

      CFA考試題型十分復(fù)雜,考生需要具備一定的應(yīng)試能力。通過進(jìn)行大量練習(xí)和模擬考試,考生可以提高應(yīng)對(duì)考試的能力,熟悉考試的形式與節(jié)奏,以更好地準(zhǔn)備應(yīng)對(duì)考試。

    展開全文
    8月考前必看!2023年cfa考場(chǎng)違規(guī)行為匯總!
    2023-08-22 10:25:22 444 瀏覽

      2023年8月cfa考試今天開考,cfa考場(chǎng)違規(guī)行為匯總?cè)缦?,考生需要注意?br/>

    2023年cfa考場(chǎng)違規(guī)行為匯總

    2023年cfa考場(chǎng)違規(guī)行為匯總

      不當(dāng)行為是指任何損害或試圖損害cfa考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的活動(dòng)或行為。這包括注冊(cè)期間的行為,以及cfa考試之前、期間和之后的行為。不當(dāng)行為包括但不限于:

      1.作弊或企圖作弊,包括偷看其他考生的顯示器或桌子,包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè),隱瞞或試圖隱瞞與考試有關(guān)的信息或材料;

      2.在考試中接受幫助或向其他考生提供幫助;

      3.在考試期間或休息時(shí)間,查看、持有或使用與《考生知識(shí)體系》相關(guān)的信息,包括學(xué)習(xí)材料;

      4.在考試期間與其他考生或其他人交流;

      5.在考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的;

      6.在考試前、考試中、考試后,對(duì)考試人員或者其他考生不誠(chéng)實(shí)、不尊重的;

      7.未在進(jìn)入考試中心前將所有電子設(shè)備靜音,包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)器和鈴聲;

      8.在考試期間或休息時(shí)間訪問、擁有或使用違禁物品,包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)(如健身跟蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備)、香煙或電子煙;

      9.考試前未按要求清除計(jì)算器內(nèi)存;

      10.在考試前、考試中或考試后搗亂的。

    2023年8月cfa考試時(shí)間

      2023年8月22日-8月28日:cfa一級(jí)考試

      2023年8月29日-9月2日:cfa二級(jí)考試

      2023年8月29日-9月5日:cfa三級(jí)考試

    2023年8月cfa考試流程

      (1)考生需閱讀并同意“考生承諾書(Candidate Pledge)”。

      (2)進(jìn)入機(jī)考模擬界面,熟悉機(jī)考軟件使用方式;若考生已熟悉機(jī)考軟件使用方式,也可跳過此部分。

      (3)上半場(chǎng)考試:一級(jí)為2小時(shí)15分鐘,二級(jí)、三級(jí)為2小時(shí)12分鐘。

      (4)上半場(chǎng)考試結(jié)束前,考生需確認(rèn)答案并提交;請(qǐng)注意,答案提交后,上半場(chǎng)考試即結(jié)束,考生無法返回重新填答該部分題目。

      (5)自愿休息時(shí)間30分鐘;考生也可以跳過自愿休息時(shí)間。此30分鐘不可以計(jì)為考試時(shí)間使用。

      (6)下半場(chǎng)考試:一級(jí)為2小時(shí)15分鐘,二級(jí)、三級(jí)為2小時(shí)12分鐘。

      (7)下半場(chǎng)考試結(jié)束前,考生需確認(rèn)并提交答案;與上半場(chǎng)考試一樣,答案提交后,下半場(chǎng)考試即結(jié)束,考生無法返回重新填答該部分題目。

      (8)考生完成考試體驗(yàn)問卷。

      (9)考試結(jié)束。

    展開全文
    CFA考試成績(jī)被report怎么辦?cfa違規(guī)行為盤點(diǎn)!
    2024-01-08 16:10:09 359 瀏覽

      大家都應(yīng)該知道,CFA作為全球金融第一考,難度可想而知!而且隨著考生人數(shù)的激增,CFA考試的難度也在“逐年增加”。這一點(diǎn)尤其體現(xiàn)在嚴(yán)格的考試規(guī)范上,而且CFA協(xié)會(huì)對(duì)違規(guī)作弊的行為向來都是零容忍,所以每年考后收到“report”的也不在少數(shù)。

    CFA考試成績(jī)\被report怎么辦

    點(diǎn)擊咨詢,專業(yè)老師1V1指導(dǎo)

      如果你不巧也遇到了,先不要慌張,立刻給協(xié)會(huì)官方發(fā)郵件,誠(chéng)懇說明情況。

      其實(shí),CFA協(xié)會(huì)每年都會(huì)收到很多report,在這些report中并不是所有的都要受理。

      情節(jié)比較輕的就不會(huì)發(fā)信函,如果要是發(fā)了信函就說明你的情況是比較嚴(yán)重的,不過即使發(fā)了信函也不一定都沒有成績(jī),如果溝通的比較好,態(tài)度比較誠(chéng)懇也會(huì)過。

      所以,如果一直沒有收到CFA考試成績(jī)郵件,一定要確認(rèn)CFA考試期間是否有違規(guī)行為,如果回憶有如此行為的,立即聯(lián)系協(xié)會(huì),以免造成您的成績(jī)無效。

      據(jù)了解,每年CFA考試被報(bào)告的人有三分之二不會(huì)進(jìn)入調(diào)查程序,而是警告,只要回復(fù)一下,不會(huì)影響本次考試成績(jī),也不會(huì)被處分。

      剩下的三分之一進(jìn)入調(diào)查,其中大部分會(huì)被處理,取消成績(jī)甚至取消永久考試資格。

      溫馨提示:

      給協(xié)會(huì)回復(fù)郵件你需要注意以下幾點(diǎn):

      1、承認(rèn)錯(cuò)誤;

      2、表示自己非常認(rèn)可CFA的考試制度,并嚴(yán)格遵守CFA的職業(yè)道德行事;

      3、出現(xiàn)違規(guī)操作非主觀意愿,希望給予寬大處理;

      4、闡述自己對(duì)待CFA非常認(rèn)真,積極備考;

      5、保證下不為例。

      被冤枉作弊是不能忍的,所以一定要申訴,尤其是要表示自己很認(rèn)可CFA協(xié)會(huì)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度,但是本人確實(shí)沒有作弊,可以要求調(diào)取監(jiān)控,或者重新核對(duì)試卷等要求認(rèn)真調(diào)查,給予自己的一個(gè)公平的答復(fù)。

    CFA考試違規(guī)行為

      違規(guī)行為:超時(shí)作答

      為什么把這個(gè)規(guī)則放到第一位,因?yàn)樵谒械陌咐y(tǒng)計(jì)中由于超時(shí)作答而違規(guī)的考生雖然不是最多的但人數(shù)卻著實(shí)不少。

      CFA協(xié)會(huì)給出的數(shù)據(jù)是2010-2013年這四年中一共有747人累計(jì)違規(guī),其中698人警告批評(píng)(取消當(dāng)此成績(jī)),48人禁考一年,1人禁考三年。

      在2013-2016年這四年中一共有1042人累計(jì)違規(guī),37人禁考一年,就是這樣一個(gè)在大多數(shù)人看來都很輕微的僥幸動(dòng)作,結(jié)果結(jié)束了很多人幾個(gè)月的努力。

    cfa成績(jī)

      建議:合理安排時(shí)間,一級(jí)考試平均每道題1.5分鐘,不要在某一個(gè)別題目上花費(fèi)太多時(shí)間;千萬不要超時(shí)作答,不要為了短短的幾秒鐘葬送了幾百個(gè)小時(shí)的努力。

      違規(guī)行為:使用規(guī)定以外的計(jì)算器

      CFA協(xié)會(huì)明確規(guī)定,只有兩種計(jì)算器是認(rèn)可的考試計(jì)算器,即Hewlett Packard 12C and Texas Instruments BA II Plus。

      1.惠普12C(包括鉑金版)-Hewlett Packard 12C(including the HP 12C Platinum)

      2.德州儀器BA II Plus(包括專業(yè)版)-Texas Instruments BA II Plus(including the BA II Plus Professional)

      如果你將規(guī)定以外的計(jì)算器帶入考場(chǎng),即便沒有進(jìn)入考試環(huán)節(jié),那也不可避免的要被report。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)為4年中有267人被記錄在案,2人禁考一年。

      建議:按照要求攜帶即可。

      違規(guī)行為:攜帶電子設(shè)備

      一般來說不會(huì)有人傻到將手機(jī)帶進(jìn)考場(chǎng),但是有一種物品確是要提醒大家,就是手表,只要有報(bào)時(shí)或者鬧鐘或者更多其他功能的盡量都不要攜帶入場(chǎng),最好攜帶指針型單一功能的手表。

    圖片

      違規(guī)行為:潛在違規(guī)動(dòng)作

      用我自己話來形容這真是一個(gè)莫名其妙的違規(guī)現(xiàn)象,CFA考試中并沒有單獨(dú)列出這一規(guī)則,我只將過往見過的案例分享給大家。

      現(xiàn)象一:左顧右盼,參加過CFA考試的人肯定都有感受就是考試過程非常的疲勞,當(dāng)然不排除有一些大牛輕松過關(guān)。

      因?yàn)轭}量大并且作答時(shí)間較長(zhǎng)的緣故,很多人可能中途都會(huì)活動(dòng)活動(dòng)腰腿脖子之類的,幾個(gè)不經(jīng)意的動(dòng)作你可能引起監(jiān)考的警覺了,監(jiān)考也是人不是機(jī)器,他們有自己的主觀判斷,如果他懷疑你就有義務(wù)將你report,注意他并沒有判定,但是他就是report懷疑你,然后帶你進(jìn)入調(diào)查的環(huán)節(jié)。

      現(xiàn)象二:抖腿,不知為何抖腿會(huì)被report。

      現(xiàn)象三:讀題讀出聲音。以上情況為盡然,但應(yīng)該很多人由此習(xí)慣性動(dòng)作,當(dāng)真要引起注意,引以為戒

      違規(guī)行為:泄漏考題

      我們平時(shí)在這里談?wù)搶W(xué)習(xí)方法,學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn),或者討論習(xí)題解答都是大家樂于見到的,也非常希望可以互助互進(jìn)。

      但是當(dāng)考試結(jié)束后那些過目不忘的優(yōu)秀人士請(qǐng)你們千萬記住不要在論壇里面探討考試題目,不要以為CFA協(xié)會(huì)不知道,他們厲害的很,調(diào)查報(bào)告到你手上的時(shí)候就百口難辯了。

      想要了解更多關(guān)于CFA考試詳情,請(qǐng)點(diǎn)擊右側(cè)“客服”咨詢,獲取課程優(yōu)惠!2024年2月CFA考試即將開始,現(xiàn)在報(bào)名CFA,通關(guān)取證更容易!

    展開全文
    CFA機(jī)考考場(chǎng)違規(guī)行為揭秘!考生務(wù)必注意!
    2024-01-08 16:36:09 192 瀏覽

      CFA考試不當(dāng)行為是指損害或試圖損害CFA考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊(cè)/注冊(cè)期間發(fā)生的行為,以及CFA考試之前,期間和之后的行為。以下是常見的CFA機(jī)考考場(chǎng)違規(guī)行為,考生務(wù)必注意!

    CFA機(jī)考考場(chǎng)違規(guī)行為

    點(diǎn)擊咨詢,專業(yè)老師1V1指導(dǎo)

      1.作弊或企圖作弊,包括偷看其他考生的顯示器或桌子,包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè),隱瞞或試圖隱瞞與考試有關(guān)的信息或材料;

      2.在考試中接受幫助或向其他考生提供幫助;

      3.在考試期間或休息時(shí)間,查看、持有或使用與《考生知識(shí)體系》相關(guān)的信息,包括學(xué)習(xí)材料;

      4.在考試期間與其他考生或其他人交流;

      5.在考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的;

      6.在考試前、考試中、考試后,對(duì)考試人員或者其他考生不誠(chéng)實(shí)、不尊重的;

      7.未在進(jìn)入考試中心前將所有電子設(shè)備靜音,包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)器和鈴聲;

      8.在考試期間或休息時(shí)間訪問、擁有或使用違禁物品,包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)(如健身跟蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備)、香煙或電子煙;

      9.考試前未按要求清除計(jì)算器內(nèi)存;

      10.在考試前、考試中或考試后搗亂的;

      11.在計(jì)劃外休息時(shí)間離開考試中心(辦理登記、安檢和考試的場(chǎng)所)或進(jìn)入考場(chǎng)的其他區(qū)域;

      12.刪除考場(chǎng)內(nèi)的考試信息和筆記;

      13.使用桌子、手或任何其他表面作為草稿紙;

      14.口頭或書面透露全部或部分考試內(nèi)容;

      15.要求他人向您透露全部或部分考試內(nèi)容;

      16.擅自分發(fā)有答案或沒有答案的考題,為考試做準(zhǔn)備;

      17.索取或使用盜版CFA備考資料,侵犯CFA協(xié)會(huì)版權(quán);

      18.復(fù)制、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或?yàn)E用任何CFA考試優(yōu)惠代碼或任何其他CFA考試折扣;

      19.違反CFA協(xié)會(huì)網(wǎng)站上的任何考試政策;

      20.違反考試中心規(guī)定;

      21.偽造或歪曲準(zhǔn)入、注冊(cè)申請(qǐng)信息、申請(qǐng)住宿、獎(jiǎng)學(xué)金或延期;

      22.偽造自己身份或冒充他人獲得或試圖獲得注冊(cè)或報(bào)名考試;

      23.在被暫停、禁止或不符合職業(yè)行為準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的情況下,創(chuàng)建多個(gè)CFA協(xié)會(huì)賬戶進(jìn)行注冊(cè);

      24.在CFA協(xié)會(huì)官方公布成績(jī)之前獲得或試圖獲得考試成績(jī);

      25.篡改CFA協(xié)會(huì)發(fā)布的考試成績(jī)和/或歪曲合格/不合格成績(jī);

      26.未遵守任何CFA協(xié)會(huì)考試政策、考試規(guī)則和/或CFA協(xié)會(huì)管理文件,包括章程、道德準(zhǔn)則、職業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則,包括適用的考試中心規(guī)則;

      27.從事CFA協(xié)會(huì)認(rèn)為可能損害或試圖損害CFA考試或CFA協(xié)會(huì)的聲譽(yù)、誠(chéng)信、有效性、安全性或保密性的任何其他行為。

    CFA對(duì)考試違規(guī)的處罰

      1、Private Reprimand(私下批評(píng)):私下批評(píng),相當(dāng)于口頭警告處分。此處罰并不對(duì)除當(dāng)事人以外的其他人公開。

      2、Suspension or Revocation of Membership(暫?;虺蜂N會(huì)員資格):此處罰只適用于CFA member,即已經(jīng)注冊(cè)為CFA正式會(huì)員,或CFA下屬協(xié)會(huì)(Society)會(huì)員的考生。僅為CFA candidate不屬于此類。

      3、Summary Suspension(禁止參加考試):處罰不配合CFA調(diào)查的考生,此類處罰同樣剝奪參加任何CFA項(xiàng)目的權(quán)利。

      4、Suspension or Prohibition from Participation in the CFA Program(暫停或禁止參與CFA項(xiàng)目):考生不得再參加任何任何CFA項(xiàng)目。從1年到5年的限時(shí)禁考,到終身(permanent)禁考不等。

      5、Similarity Analysis,這個(gè)東西簡(jiǎn)直是CFA協(xié)會(huì)的神器,具體方式是通過數(shù)據(jù)來分析,如果同一考場(chǎng)位子相近的幾位考生答案相似程度過高,則會(huì)被判“疑似違規(guī)”接受調(diào)查,這樣的方式很容易導(dǎo)致“被作弊”。

      想要了解更多關(guān)于CFA考試詳情,請(qǐng)點(diǎn)擊右側(cè)“客服”咨詢,獲取課程優(yōu)惠!2024年2月CFA考試即將開始,現(xiàn)在報(bào)名CFA,通關(guān)取證更容易!

    展開全文
    陜西2023年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試違紀(jì)違規(guī)考生公告
    2024-01-11 17:56:24 360 瀏覽

      陜西省人事考試中心于2024年1月11日發(fā)布《2023年度經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試(初中級(jí))違紀(jì)違規(guī)考生公告》,陜西本年度有兩名考生因攜帶通訊工具、規(guī)定以外的電子用品或與考試內(nèi)容相關(guān)的資料進(jìn)入座位,經(jīng)提醒仍不改正,導(dǎo)致當(dāng)次該科目成績(jī)無效。請(qǐng)廣大考生引以為戒!

    陜西2023年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師\n考試違紀(jì)違規(guī)考生公告

      2023年度經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試(初中級(jí))違紀(jì)違規(guī)考生公告

           根據(jù)人力資源和社會(huì)保障部《專業(yè)技術(shù)人員資格考試違紀(jì)違規(guī)行為處理規(guī)定》(人社部令第31號(hào)),陜西省人事考試中心經(jīng)核實(shí)有關(guān)應(yīng)試人員違紀(jì)違規(guī)行為事實(shí)后研究決定,擬對(duì)參加2023年度經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試陜西考區(qū)有違紀(jì)違規(guī)行為的應(yīng)試人員作相應(yīng)處理。此公告涉及的違紀(jì)違規(guī)應(yīng)試人員,自公告發(fā)布之日起5個(gè)工作日內(nèi),可根據(jù)有關(guān)規(guī)定向省人事考試中心書面提交復(fù)核申請(qǐng),逾期不再受理。

      點(diǎn)擊查看公告詳情

      陜西省人事考試中心

      2024年1月11日



    展開全文
    FRM考場(chǎng)違規(guī)注意事項(xiàng):進(jìn)考場(chǎng)之前一定要熟讀
    2024-05-10 17:52:37 242 瀏覽

      即將舉行FRM證書的考試,考生進(jìn)場(chǎng)之前之前一定熟讀考場(chǎng)規(guī)則,如果有違反的情況也會(huì)影響到之后的考試。

    FRM考場(chǎng)規(guī)則

      一.考生違規(guī)行為

      1、考生提前打開考卷

      2、考生提前進(jìn)行答題

      3、考試結(jié)束后繼續(xù)答題

      4、攜帶手機(jī)進(jìn)入考場(chǎng)

      5、使用非GARP指定計(jì)算器

      6、考試作弊

      以上幾點(diǎn)考生一定要注意,千萬不要在FRM的考場(chǎng)出現(xiàn),一旦出現(xiàn)很可能會(huì)被判定為作弊,失去考試資格或者成績(jī)作廢。過早或考試結(jié)束后仍然答題不會(huì)對(duì)考試有決定性影響,有考生因考試時(shí)間截止仍然答題而取消考試成績(jī),為了避免不必要麻煩請(qǐng)務(wù)必遵守考場(chǎng)紀(jì)律。

      二.考場(chǎng)違規(guī)處罰

      首先,只要被判定任何違規(guī),一定取消(Void)當(dāng)年考試成績(jī)。同時(shí)加以如下四種處罰的一種:

      1、Summary Suspension

      處罰不配合FRM調(diào)查的考生,此類處罰同樣剝奪參加任何FRM項(xiàng)目的權(quán)利。

      2、Suspension or Prohibition from Participation in the FRM Program

      考生不得再參加任何任何FRM項(xiàng)目。從1年到5年的限時(shí)禁考,到終身(permanent)禁考不等。

      3、Private Reprimand

      私下批評(píng),相當(dāng)于口頭警告處分。此處罰并不對(duì)除當(dāng)事人以外的其他人公開。

      4、Suspension or Revocation of Membership

      此處罰只適用于FRM member,即已經(jīng)注冊(cè)為FRM正式會(huì)員,或FRM下屬協(xié)會(huì)(Society)會(huì)員的考生。僅為FRM candidate不屬于此類。


    展開全文
    CFA考試被report怎么辦?附cfa違規(guī)行為超全整理!
    2024-05-23 18:54:48 352 瀏覽

      如果你已經(jīng)考完了,那么請(qǐng)您仔細(xì)回想一下自己是否有以上違規(guī)行為,不幸的是如果您覺得自己可能有被report的行為,那么一定要隨時(shí)檢查郵箱,隨時(shí)配合調(diào)查;若收到被report郵件也不要慌張,請(qǐng)立即給協(xié)會(huì)官方發(fā)送郵件,誠(chéng)懇說明情況,解釋原因,并積極配合,保證不會(huì)再犯同樣的錯(cuò)誤,一般都會(huì)得到協(xié)會(huì)的諒解。

    CFA考試被report怎么辦?

      再回復(fù)協(xié)會(huì)的report郵件時(shí),必須注意以下幾點(diǎn):

      1、承認(rèn)錯(cuò)誤;

      2、表示自己非常認(rèn)可CFA的考試制度,并嚴(yán)格遵守CFA的職業(yè)道德行事;

      3、出現(xiàn)違規(guī)操作非主觀意愿,希望給予寬大處理;

      4、闡述自己對(duì)待CFA非常認(rèn)真,積極備考;

      5、保證下不為例。

      6、此外,還可以申請(qǐng)調(diào)取監(jiān)控,重新核對(duì)。

      請(qǐng)注意,如果自己是被冤枉的,一定要進(jìn)行申訴復(fù)議,尤其是要表示自己很認(rèn)可CFA協(xié)會(huì)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度,但是本人確實(shí)沒有作弊,可以要求調(diào)取監(jiān)控,或者重新核對(duì)試卷等要求認(rèn)真調(diào)查,給予自己的一個(gè)公平的答復(fù)。

    CFA考試成績(jī)復(fù)議流程

      官網(wǎng)上下載retabulation的表格,打印出來手動(dòng)填寫基本信息,比如你的考生號(hào),考試code,信用卡卡號(hào),然后郵寄給他們。(基本上一個(gè)月內(nèi)會(huì)給你的郵箱發(fā)復(fù)議的結(jié)果)

    CFA考試違規(guī)行為整理

      不當(dāng)行為是指損害或試圖損害CFA考試的聲譽(yù)、完整性、有效性或安全性的任何活動(dòng)或行為。這包括在注冊(cè)/注冊(cè)期間發(fā)生的行為,以及CFA考試之前,期間和之后的行為。

      不當(dāng)行為包括但不限于:

      1.作弊或企圖作弊,包括偷看其他考生的顯示器或桌子,包括他們的考試問題、答案或書面作業(yè),隱瞞或試圖隱瞞與考試有關(guān)的信息或材料;

      2.在考試中接受幫助或向其他考生提供幫助;

      3.在考試期間或休息時(shí)間,查看、持有或使用與《考生知識(shí)體系》相關(guān)的信息,包括學(xué)習(xí)材料;

      4.在考試期間與其他考生或其他人交流;

      5.在考試前、考試中、考試后不聽從考試人員指揮的;

      6.在考試前、考試中、考試后,對(duì)考試人員或者其他考生不誠(chéng)實(shí)、不尊重的;

      7.未在進(jìn)入考試中心前將所有電子設(shè)備靜音,包括關(guān)閉所有警報(bào)、警報(bào)器和鈴聲;

      8.在考試期間或休息時(shí)間訪問、擁有或使用違禁物品,包括未經(jīng)批準(zhǔn)的計(jì)算器、移動(dòng)電話、聽力設(shè)備、相機(jī)、耳機(jī)、可穿戴技術(shù)(如健身跟蹤設(shè)備、智能手表或任何其他遠(yuǎn)程通信或拍照設(shè)備)、香煙或電子煙;

      9.考試前未按要求清除計(jì)算器內(nèi)存;

      10.在考試前、考試中或考試后搗亂的;

      11.在計(jì)劃外休息時(shí)間離開考試中心(辦理登記、安檢和考試的場(chǎng)所)或進(jìn)入考場(chǎng)的其他區(qū)域;

      12.刪除考場(chǎng)內(nèi)的考試信息和筆記;

      13.使用桌子、手或任何其他表面作為草稿紙;

      14.口頭或書面透露全部或部分考試內(nèi)容;

      15.要求他人向您透露全部或部分考試內(nèi)容;

      16.擅自分發(fā)有答案或沒有答案的考題,為考試做準(zhǔn)備;

      17.索取或使用盜版CFA備考資料,侵犯CFA協(xié)會(huì)版權(quán);

      18.復(fù)制、轉(zhuǎn)售、分發(fā)或?yàn)E用任何CFA考試優(yōu)惠代碼或任何其他CFA考試折扣;

      19.違反CFA協(xié)會(huì)網(wǎng)站上的任何考試政策;

      20.違反考試中心規(guī)定;

      21.偽造或歪曲準(zhǔn)入、注冊(cè)申請(qǐng)信息、申請(qǐng)住宿、獎(jiǎng)學(xué)金或延期;

      22.偽造自己身份或冒充他人獲得或試圖獲得注冊(cè)或報(bào)名考試;

      23.在被暫停、禁止或不符合職業(yè)行為準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的情況下,創(chuàng)建多個(gè)CFA協(xié)會(huì)賬戶進(jìn)行注冊(cè);

      24.在CFA協(xié)會(huì)官方公布成績(jī)之前獲得或試圖獲得考試成績(jī);

      25.篡改CFA協(xié)會(huì)發(fā)布的考試成績(jī)和/或歪曲合格/不合格成績(jī);

      26.未遵守任何CFA協(xié)會(huì)考試政策、考試規(guī)則和/或CFA協(xié)會(huì)管理文件,包括章程、道德準(zhǔn)則、職業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)和程序規(guī)則,包括適用的考試中心規(guī)則;

      27.從事CFA協(xié)會(huì)認(rèn)為可能損害或試圖損害CFA考試或CFA協(xié)會(huì)的聲譽(yù)、誠(chéng)信、有效性、安全性或保密性的任何其他行為。

    展開全文
    中級(jí)會(huì)計(jì)考試過程中發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為怎么處理?
    2024-08-05 17:16:59 280 瀏覽

    中級(jí)會(huì)計(jì)考試過程中發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為怎么處理?如果發(fā)現(xiàn)考生在考試過程中有違紀(jì)違規(guī)的行為,一般情況下會(huì)給與批評(píng)并取消當(dāng)課的成績(jī),嚴(yán)重的還會(huì)禁考??忌鷤冃枰喽嗔私庀嚓P(guān)的內(nèi)容,以免造成對(duì)規(guī)則不熟悉,無意識(shí)形成違規(guī)行為。其次應(yīng)該認(rèn)真?zhèn)淇?,誠(chéng)信考試。還想了解更多關(guān)于中級(jí)會(huì)計(jì)考試違紀(jì)違規(guī)情況處理的相關(guān)信息,大家一起來看看吧!

    中級(jí)會(huì)計(jì)考試過程中\(zhòng)n發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為怎么處理?

    相關(guān)部門規(guī)定,應(yīng)試人員在考試過程中有下列違紀(jì)違規(guī)行為之一的,給予考生當(dāng)次該科目考試成績(jī)無效的處理:

    1.攜帶通訊工具、規(guī)定以外的電子用品或者與考試內(nèi)容相關(guān)的資料進(jìn)入座位,經(jīng)提醒仍不改正的;

    2.經(jīng)提醒仍不按規(guī)定書寫、填涂本人身份和考試信息的;

    3. 在試卷、答題紙、答題卡規(guī)定以外位置標(biāo)注本人信息或者其他特殊標(biāo)記的;

    4.未在規(guī)定座位參加考試,或者未經(jīng)考試工作人員允許擅自離開座位或者考場(chǎng),經(jīng)提醒仍不改正的;

    5.未用規(guī)定的紙、筆作答,或者試卷前后作答筆跡不一致的;

    6.在考試開始信號(hào)發(fā)出前答題,或者在考試結(jié)束信號(hào)發(fā)出后繼續(xù)答題的;

    7.將試卷、答題卡、答題紙帶出考場(chǎng)的;

    8.故意損壞試卷、答題紙、答題卡、電子化系統(tǒng)設(shè)施的;

    9.未按規(guī)定使用考試系統(tǒng),經(jīng)提醒仍不改正的;

    10.其他應(yīng)當(dāng)給予當(dāng)次該科目考試成績(jī)無效處理的違紀(jì)違規(guī)行為。

    需要注意的是:會(huì)有因?yàn)榭忌涣私饪荚囈?guī)則無意間觸犯了規(guī)則,導(dǎo)致考試成績(jī)無效的情況發(fā)生,考生們?cè)谶M(jìn)入考場(chǎng)之前應(yīng)該多多了解考場(chǎng)相關(guān)的規(guī)則,比如能帶什么物品進(jìn)入,不能帶什么物品進(jìn)入,考試時(shí)不能做什么行為等,避免長(zhǎng)時(shí)間的努力因?yàn)樾〖?xì)節(jié)而追悔莫及。

    展開全文
    中級(jí)會(huì)計(jì)考試發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)行為怎么處理?
    2024-08-05 17:18:50 550 瀏覽

    中級(jí)會(huì)計(jì)考試發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)行為怎么處理?如果發(fā)現(xiàn)考生在考試過程中有違紀(jì)違規(guī)的行為,一般情況下會(huì)給與批評(píng)并取消當(dāng)課的成績(jī),發(fā)生嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為會(huì)計(jì)入誠(chéng)信檔案,甚至禁考??忌鷤冃枰喽嗔私庀嚓P(guān)的內(nèi)容,以免造成對(duì)規(guī)則不熟悉,無意識(shí)形成違規(guī)行為。其次應(yīng)該認(rèn)真?zhèn)淇?,誠(chéng)信考試。還想了解更多關(guān)于中級(jí)會(huì)計(jì)考試違紀(jì)違規(guī)情況處理的相關(guān)信息,大家一起來看看吧!

    中級(jí)會(huì)計(jì)考試發(fā)生\n嚴(yán)重違規(guī)行為怎么處理?

    一、應(yīng)試人員在考試過程中有下列嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為之一的,給予其當(dāng)次全部科目考試成績(jī)無效的處理,并將其違紀(jì)違規(guī)行為記入專業(yè)技術(shù)人員資格考試誠(chéng)信檔案庫(kù),記錄期限為五年:

    1.抄襲、協(xié)助他人抄襲試題答案或者與考試內(nèi)容相關(guān)資料的;

    2.互相傳遞試卷、答題紙、答題卡、草稿紙等的;

    3.持偽造證件參加考試的;

    4.本人離開考場(chǎng)后,在考試結(jié)束前,傳播考試試題及答案的;

    5.使用禁止帶入考場(chǎng)的通訊工具、規(guī)定以外的電子用品的;

    6.其他應(yīng)當(dāng)給予當(dāng)次全部科目考試成績(jī)無效處理的嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為。

    二、應(yīng)試人員在考試過程中有下列特別嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)行為之一的,給予其當(dāng)次全部科目考試成績(jī)無效的處理,并將其違紀(jì)違規(guī)行為記入專業(yè)技術(shù)人員資格考試誠(chéng)信檔案庫(kù),長(zhǎng)期記錄:

    1.串通作弊或者參與有組織作弊的;

    2.代替他人或者讓他人代替自己參加考試的;

    3.其他情節(jié)特別嚴(yán)重、影響惡劣的違紀(jì)違規(guī)行為。

    三、應(yīng)試人員應(yīng)當(dāng)自覺維護(hù)考試工作場(chǎng)所秩序,服從考試工作人員管理,有下列行為之一的,終止其繼續(xù)參加考試,并責(zé)令離開考場(chǎng);情節(jié)嚴(yán)重的,按照本規(guī)定第七條、第八條的規(guī)定處理;違反《中華人民共和國(guó)治安管理處罰法》等法律法規(guī)的,交由公安機(jī)關(guān)依法處理;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任:

    1.故意擾亂考點(diǎn)、考場(chǎng)等考試工作場(chǎng)所秩序的;

    2.拒絕、妨礙考試工作人員履行管理職責(zé)的;

    3.威脅、侮辱、誹謗、誣陷工作人員或者其他應(yīng)試人員的;

    4.其他擾亂考試管理秩序的行為。

    展開全文
    日韩成人aV无码,私人尤物AV在线,嫩草AV无码在线,人妻少妇精品性色av蜜桃 (function(){ var bp = document.createElement('script'); var curProtocol = window.location.protocol.split(':')[0]; if (curProtocol === 'https') { bp.src = 'https://zz.bdstatic.com/linksubmit/push.js'; } else { bp.src = 'http://push.zhanzhang.baidu.com/push.js'; } var s = document.getElementsByTagName("script")[0]; s.parentNode.insertBefore(bp, s); })();