信托風(fēng)險(xiǎn)不大,信托產(chǎn)品是指一種為投資者提供了低風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)定收入回報(bào)的金融理財(cái)產(chǎn)品。根據(jù)資金投向可分為政信類信托,房地產(chǎn)類信托,工商企業(yè)類信托,資金池類信托,證券投資類信托,消費(fèi)金融類信托等。各個(gè)信托品種在風(fēng)險(xiǎn)和收益潛力方面可能會(huì)有很大的分別。
信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn),重點(diǎn)看以下兩個(gè)方面:
1、信托資金投向風(fēng)險(xiǎn)
那些投資于證券市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)等項(xiàng)目信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)比較高一點(diǎn)。與之相反的,風(fēng)險(xiǎn)較低并且收益相對(duì)來說比較低的項(xiàng)目比如:基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公司的股權(quán)質(zhì)押、電力、能源等一系列獲得政府支持的項(xiàng)目。
2、風(fēng)險(xiǎn)控制措施
?。?)擔(dān)保方企業(yè)的實(shí)力、擔(dān)保方的信用度。一般選擇大型的國(guó)有企業(yè)的擔(dān)保公司最保險(xiǎn)。另外信用度比較高、負(fù)債率比較低的大型民營(yíng)企業(yè)也可以考慮。
?。?)質(zhì)押物的安全性、是否容易變現(xiàn)。押質(zhì)率越低,安全性就越高。相對(duì)來說,股票、股權(quán)、債券、貨幣比較容易實(shí)現(xiàn)變現(xiàn),而土地之類的不動(dòng)產(chǎn),流動(dòng)性比較差,短時(shí)間變現(xiàn)存在較大的困難。
信托投資可靠嗎?
信托投資不能完全可靠,信托投資是比較安全的,信托業(yè)務(wù)是一種以信用為基礎(chǔ)的法律行為,涉及到了三方面的當(dāng)事人:投入信用的委托人、授信于人的受托人以及收益與人的受益人。其中資金的來源主要除了個(gè)人具有特定用途的資金之外還有財(cái)政部門委托投資或者貸款的信托資金。
信托投資的條件有哪些?
信托投資的條件有:
1、有批準(zhǔn)的立項(xiàng)文件;
2、有落實(shí)的投資資金,不留缺口;
3、要有廣闊的產(chǎn)品銷售市場(chǎng);
4、有良好的供應(yīng)條件;
5、工藝技術(shù)設(shè)備先進(jìn);
6、有較高的企業(yè)素質(zhì)。
信托投資一般具有什么特點(diǎn)?
信托投資一般具有投資數(shù)額大、期限長(zhǎng)、技術(shù)性強(qiáng)和風(fēng)險(xiǎn)性大的特點(diǎn)。信托投資項(xiàng)目的投資概算要正確、全部投資要落實(shí)。這是防止半拉子工程形成,使投資項(xiàng)目按期竣工、按期投產(chǎn),實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益的保證。
一般可采取以人民幣、外幣現(xiàn)金投資;以動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)實(shí)物投資、以專項(xiàng)技術(shù)、專利、版權(quán)等無形資產(chǎn)投資等方式投入。
信用投資的優(yōu)缺點(diǎn)是什么?
信托的優(yōu)點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)低,收益高,投資領(lǐng)域廣。
信托的缺點(diǎn)是流動(dòng)性太差,門檻比較高。流動(dòng)性太差是指期限不太靈活,信托產(chǎn)品最短期限有12個(gè)月、18個(gè)月、24個(gè)月、24個(gè)月以下。付息方式一般為季度、半年度、年度。然后半年和年付息產(chǎn)品差不多占70%。所以投資者如果想套現(xiàn)難度會(huì)比較大。然后需要自己找第三方投資人在信托公司辦理過戶手續(xù),還是比較難的。門檻比較高是指信托產(chǎn)品是為富人理財(cái)?shù)?,因?yàn)槭撬侥继匦浴?a href="http://www.hongfaad.com/kuaijishiwu/220349845.html" target="_blank">私募要100萬起步,所以信托的門檻是100萬,但是很多時(shí)候100萬買不到。因?yàn)樾磐挟a(chǎn)品還有第二個(gè)要求,就是100萬到300萬只有50個(gè)名額,所以這往往導(dǎo)致一個(gè)項(xiàng)目融資規(guī)模比較大,300萬以下的資金很難買到。
信托基金是一種共享利益和風(fēng)險(xiǎn)的集體投資方式。在中國(guó),最接近美國(guó)工業(yè)投資基金形式的金融產(chǎn)品是信托公司開發(fā)的信托基金。信托基金的出現(xiàn)豐富了企業(yè)的融資渠道,那么什么是信托資金呢?
信托基金的定義
信托基金是指通過契約或公司的形式,借助發(fā)行基金券的方式,將社會(huì)上不確定的多數(shù)投資者不等額的資金集中起來,形成一定規(guī)模的信托資產(chǎn),交由專門的投資機(jī)構(gòu)按資產(chǎn)組合原理進(jìn)行分散投資,獲得的收益由投資者按出資比例分享,并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的一種集合投資信托制度。
信托基金的運(yùn)作方式
信托基金資金運(yùn)作方式主要為貸款,股權(quán)投資較少,而且有不斷萎縮的趨勢(shì)。即使在僅有的股權(quán)投資項(xiàng)目中,信托公司基本并不參與目標(biāo)公司的具體經(jīng)營(yíng)管理,所采取各種控制措施,例如派駐董事,委任財(cái)務(wù)總監(jiān),修改章程等,目的是要防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
信托基金的期限
信托期限較短,基本上為1-2年。事實(shí)上,中國(guó)居民并不缺乏長(zhǎng)期資金,他們的養(yǎng)老金、子女教育和婚姻儲(chǔ)蓄非??捎^。然而,短期信托的主要原因是:投資者期望在短期內(nèi)獲得收益,對(duì)長(zhǎng)期財(cái)務(wù)管理存在疑慮;信托公司的財(cái)務(wù)管理能力和品牌無法說服投資者。由于信托合同數(shù)量的限制,信托公司必須尋找企業(yè)機(jī)構(gòu)客戶才能籌集到足夠的資金,而企業(yè)機(jī)構(gòu)客戶的資金往往是短期的。盡管中國(guó)的社?;鹄硎聲?huì)和其他大型機(jī)構(gòu)擁有長(zhǎng)期基金,但它們目前無法購(gòu)買信托基金。
信托基金的國(guó)內(nèi)現(xiàn)狀
與美國(guó)工業(yè)投資基金一樣,中國(guó)信托基金主要投資于工業(yè)領(lǐng)域,但主要投資于基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)和公用事業(yè)領(lǐng)域的項(xiàng)目。它屬于一個(gè)傳統(tǒng)而成熟的行業(yè)。其商業(yè)模式具有一定的壟斷性,沒有高科技內(nèi)容。對(duì)于高科技產(chǎn)業(yè)而言,信托融資的案例很少,原因有兩個(gè):一是中國(guó)很少有真正獨(dú)立發(fā)展的高科技企業(yè),二是信托公司項(xiàng)目開發(fā)商的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)僅限于金融行業(yè),他們沒有工程和技術(shù)背景,不熟悉工業(yè)技術(shù),從未從事過工業(yè)公司的運(yùn)營(yíng)和管理。
信托理財(cái)是一種核心內(nèi)容為“受人之托,代人理財(cái)”的財(cái)產(chǎn)管理制度,信托產(chǎn)品可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分為很多種,但它們都有著共同的特點(diǎn)。那么信托的特點(diǎn)具體體現(xiàn)在哪里呢?
信托的特點(diǎn)
信托類理財(cái)產(chǎn)品的主要賣點(diǎn)是收益高、穩(wěn)定性好,信托理財(cái)產(chǎn)品一般為資質(zhì)優(yōu)良、收益穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施、優(yōu)質(zhì)房地產(chǎn)、上市公司股權(quán)質(zhì)押等信托計(jì)劃。其中大部分由大型第三方實(shí)力雄厚的企業(yè)擔(dān)保(房地產(chǎn)也將增加房地產(chǎn)和房地產(chǎn)作為抵押品),它們的安全性比一般浮動(dòng)收益的金融產(chǎn)品要高得多。
信托的突出優(yōu)勢(shì)
1、所有權(quán)和權(quán)益分離。即受托人享有信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán),受益人享有受托人經(jīng)營(yíng)信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的利益。
2、信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。信托成立后,信托財(cái)產(chǎn)與委托人、受托人和受益人的自有財(cái)產(chǎn)分離,成為獨(dú)立財(cái)產(chǎn)。一旦委托人將財(cái)產(chǎn)交付信托,他將失去財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。受托人雖然取得信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán),但由于不能享有信托利益,只有形式上和名義上的所有權(quán)。受益人雖然享有受益權(quán),但主要是一種信托利益的請(qǐng)求權(quán)。信托存續(xù)期間,不得行使信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。即使在信托終止后,受托人也可以通過信托條款將信托財(cái)產(chǎn)的委托人歸于自己或第三方。
信托的分類
1、根據(jù)信托關(guān)系成立的標(biāo)準(zhǔn),信托業(yè)務(wù)基本上可以分為任意信托和法定信托。
2、根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì),信托業(yè)務(wù)分為貨幣信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、證券信托和貨幣債權(quán)信托。
3、以信托目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為保證信托、管理信托和處理信托。
4、以信托事項(xiàng)的法律地位為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為民事信托和商事信托。
5、根據(jù)委托人的不同,信托可分為個(gè)人信托、法人信托和個(gè)人法人一般信托。
6、以受托人從事信托業(yè)務(wù)的目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為商業(yè)信托和非商業(yè)信托。
7、從受益人的角度來看,信托可分為四類:自利信托、其他利益信托、私人利益信托和公共信托。
8、根據(jù)信托涉及的地理區(qū)域,信托可分為國(guó)內(nèi)信托和國(guó)際信托。
信托產(chǎn)品是一種低風(fēng)險(xiǎn)、收入回報(bào)較為穩(wěn)定的金融理財(cái)產(chǎn)品。雖然說信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)比較低,但是還是會(huì)存在一些不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。那信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)主要有哪些呢?
信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)
1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。受經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的影響,包括宏觀環(huán)境的變化,特別是貨幣政策、經(jīng)濟(jì)周期和產(chǎn)業(yè)政策的變化,都會(huì)對(duì)信托項(xiàng)目產(chǎn)生很大的影響。在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期,一旦收入低于預(yù)期,就會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)品違約。
2、信用風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要反映在交易對(duì)手身上。借款人是否能夠?qū)崿F(xiàn)其承諾的預(yù)期收益和利潤(rùn),關(guān)系到信托產(chǎn)品能否及時(shí)與借款人進(jìn)行交易。在這個(gè)過程中,會(huì)受到很多方面的影響,也存在很多不確定性,甚至?xí)霈F(xiàn)資金的非法使用。
3、支付風(fēng)險(xiǎn)。指當(dāng)期限達(dá)到時(shí),客戶沒有足夠的資金來兌現(xiàn)。這種情況通常表現(xiàn)為資產(chǎn)無法變現(xiàn)或太多損失他人無法彌補(bǔ),這種現(xiàn)象在房地產(chǎn)信托中最為常見。受宏觀調(diào)控和政策影響,有時(shí)項(xiàng)目到期,但房屋尚未建成或建成后無法出售。雖然信托可以控制資產(chǎn),但無法在短期內(nèi)變現(xiàn)資產(chǎn),這導(dǎo)致了支付風(fēng)險(xiǎn)。
信托產(chǎn)品的的定義
信托產(chǎn)品是一種為投資者提供低風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定收益的金融產(chǎn)品。信托品種在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上非常多樣化,每個(gè)品種都有不同的特點(diǎn)。
信托的分類
1、根據(jù)信托關(guān)系成立的標(biāo)準(zhǔn),信托業(yè)務(wù)基本上可以分為任意信托和法定信托。
2、根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì),信托業(yè)務(wù)分為貨幣信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、證券信托和貨幣債權(quán)信托。
3、以信托目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為保證信托、管理信托和處理信托。
4、以信托事項(xiàng)的法律地位為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為民事信托和商事信托。
5、根據(jù)委托人的不同,信托可分為個(gè)人信托、法人信托和個(gè)人法人一般信托。
6、以受托人從事信托業(yè)務(wù)的目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為商業(yè)信托和非商業(yè)信托。
7、從受益人的角度來看,信托可分為四類:自利信托、其他利益信托、私人利益信托和公共信托。
8、根據(jù)信托涉及的地理區(qū)域,信托可分為國(guó)內(nèi)信托和國(guó)際信托。
信托基金在前幾年讓有很多投資者賺得盆滿缽滿,同時(shí)投資者在投入之后,便要行使權(quán)利和義務(wù),雖然大多數(shù)時(shí)候能夠得到收益,但也會(huì)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。那么信托基金主要有哪些風(fēng)險(xiǎn)呢?
信托基金的風(fēng)險(xiǎn)
1、保本風(fēng)險(xiǎn)
保本風(fēng)險(xiǎn)的本金發(fā)生虧損的概率很低,但本金發(fā)生虧損的幾率也并非完全沒有,信托計(jì)劃并不承諾保本。當(dāng)證券市場(chǎng)劇烈下跌,來不及止損平倉(cāng)時(shí),就可能發(fā)生凈值虧損沖破“緩沖墊”的情形,這時(shí)優(yōu)先委托人的本金就虧損了。
2、利率風(fēng)險(xiǎn)
目前國(guó)內(nèi)利率一般每年調(diào)整一次,一年期信托基金一般不產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于期限超過2年的信托基金,則取決于所簽訂的資金使用合同的條款。從信托資金使用的角度來看,貸款用途信托基金一般同意借款人與央行調(diào)整貸款利率,以規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn),而股權(quán)投資回購(gòu)信托基金則根據(jù)其與被投資單位就利率變動(dòng)達(dá)成的協(xié)議,確定是否能規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。
3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
一般現(xiàn)有的信托產(chǎn)品只能以合同形式轉(zhuǎn)讓,不具備成型的轉(zhuǎn)讓市場(chǎng),風(fēng)險(xiǎn)與股票、債券、基金等品種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較大。不過,信托公司在設(shè)計(jì)信托產(chǎn)品時(shí)已經(jīng)對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)給予了充分的收益補(bǔ)償。
4、信用風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)的大小決定投資者的本金能否順利收回,預(yù)計(jì)收益能否順利實(shí)現(xiàn),因而也是投資人最為關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)因素。
信托基金的期限
信托期限較短,基本上為1-2年。事實(shí)上,中國(guó)居民并不缺乏長(zhǎng)期資金,他們的養(yǎng)老金、子女教育和婚姻儲(chǔ)蓄非??捎^。然而,短期信托的主要原因是:投資者期望在短期內(nèi)獲得收益,對(duì)長(zhǎng)期財(cái)務(wù)管理存在疑慮;信托公司的財(cái)務(wù)管理能力和品牌無法說服投資者。由于信托合同數(shù)量的限制,信托公司必須尋找企業(yè)機(jī)構(gòu)客戶才能籌集到足夠的資金,而企業(yè)機(jī)構(gòu)客戶的資金往往是短期的。盡管中國(guó)的社保基金理事會(huì)和其他大型機(jī)構(gòu)擁有長(zhǎng)期基金,但它們目前無法購(gòu)買信托基金。
信托基金的國(guó)內(nèi)現(xiàn)狀
與美國(guó)工業(yè)投資基金一樣,中國(guó)信托基金主要投資于工業(yè)領(lǐng)域,但主要投資于基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)和公用事業(yè)領(lǐng)域的項(xiàng)目。它屬于一個(gè)傳統(tǒng)而成熟的行業(yè)。其商業(yè)模式具有一定的壟斷性,沒有高科技內(nèi)容。對(duì)于高科技產(chǎn)業(yè)而言,信托融資的案例很少,原因有兩個(gè):一是中國(guó)很少有真正獨(dú)立發(fā)展的高科技企業(yè),二是信托公司項(xiàng)目開發(fā)商的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)僅限于金融行業(yè),他們沒有工程和技術(shù)背景,不熟悉工業(yè)技術(shù),從未從事過工業(yè)公司的運(yùn)營(yíng)和管理。
信托責(zé)任是指受托人對(duì)委托人(受益人)負(fù)有的、嚴(yán)格按委托人的意愿進(jìn)行財(cái)產(chǎn)管理的責(zé)任。一旦委托人和受托人之間的信托關(guān)系成立,受托人就負(fù)有信托責(zé)任。
信托關(guān)系由委托人、受托人、受益人三方面的權(quán)利義務(wù)構(gòu)成,這種權(quán)利義務(wù)關(guān)系圍繞信托財(cái)產(chǎn)的管理和分配而展開。
信托責(zé)任是一種對(duì)社會(huì)成員有約束作用的內(nèi)在制度。內(nèi)在制度被定義為群體內(nèi)隨經(jīng)驗(yàn)而演化的規(guī)則,在構(gòu)建社會(huì)交往、溝通自我中心的個(gè)人和實(shí)現(xiàn)社會(huì)整合上有著重要的作用。
信托責(zé)任可以分為哪幾種?
信托責(zé)任可以分為專業(yè)責(zé)任和道德責(zé)任。專業(yè)責(zé)任是指受托人應(yīng)具備的專業(yè)知識(shí)和敬業(yè)精神。道德責(zé)任是指受托人在信托過程中不僅應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任,而且更應(yīng)承擔(dān)道德責(zé)任。
信托責(zé)任中的道德責(zé)任的意義是什么?
信托責(zé)任中的道德責(zé)任的意義是:
1、受托人不僅要履行法律規(guī)定的義務(wù),更重要的是受托人要行使法律賦予的權(quán)利。但這個(gè)權(quán)利的行使目的不在于利己,而在于為轉(zhuǎn)移資產(chǎn)而不參與管理的人。所謂國(guó)有資產(chǎn)流失,很大一部分原因就是國(guó)有企業(yè)或國(guó)有公司的管理人沒有正常行使法律賦予他們的權(quán)利所造成的。因此,這種權(quán)利轉(zhuǎn)化為受托人的責(zé)任,受托人行使好權(quán)利,才是真正信托責(zé)任。
2、受托人不僅要承擔(dān)一般的法律責(zé)任,更要把道德責(zé)任當(dāng)法律責(zé)任來看待。法律應(yīng)當(dāng)把受托人的道德責(zé)任提高到法律責(zé)任上來加以追究,并作為信托責(zé)任來追究。
信托責(zé)任對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的影響是什么?
信托責(zé)任對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的影響是通過信托業(yè)務(wù)活動(dòng),將其他部門、企業(yè)的資金籌集起來,既能滿足委托人所委托的一定目的和要求,又能使受托人按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及搞活經(jīng)濟(jì)的需要積聚資金,支持社會(huì)再生產(chǎn),促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
近年來信托業(yè)發(fā)展非常迅速,早已超過保險(xiǎn)業(yè)成為第二大金融行業(yè)。換句話說,信托理財(cái)產(chǎn)品正是所有理財(cái)產(chǎn)品中的貴族。那么信托有哪些優(yōu)勢(shì)及特點(diǎn)呢?
信托的優(yōu)勢(shì)有哪些?
1、所有權(quán)和權(quán)益分離。即受托人享有信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán),受益人享有受托人經(jīng)營(yíng)信托財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的利益。
2、信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性。信托成立后,信托財(cái)產(chǎn)與委托人、受托人和受益人的自有財(cái)產(chǎn)分離,成為獨(dú)立財(cái)產(chǎn)。一旦委托人將財(cái)產(chǎn)交付信托,他將失去財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。受托人雖然取得信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán),但由于不能享有信托利益,只有形式上和名義上的所有權(quán)。受益人雖然享有受益權(quán),但主要是一種信托利益的請(qǐng)求權(quán)。信托存續(xù)期間,不得行使信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。即使在信托終止后,受托人也可以通過信托條款將信托財(cái)產(chǎn)的委托人歸于自己或第三方。
信托的特點(diǎn)
信托類理財(cái)產(chǎn)品的主要賣點(diǎn)是收益高、穩(wěn)定性好,信托理財(cái)產(chǎn)品一般為資質(zhì)優(yōu)良、收益穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施、優(yōu)質(zhì)房地產(chǎn)、上市公司股權(quán)質(zhì)押等信托計(jì)劃。其中大部分由大型第三方實(shí)力雄厚的企業(yè)擔(dān)保(房地產(chǎn)也將增加房地產(chǎn)和房地產(chǎn)作為抵押品),它們的安全性比一般浮動(dòng)收益的金融產(chǎn)品要高得多。
信托的分類
1、根據(jù)信托關(guān)系成立的標(biāo)準(zhǔn),信托業(yè)務(wù)基本上可以分為任意信托和法定信托。
2、根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì),信托業(yè)務(wù)分為貨幣信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、證券信托和貨幣債權(quán)信托。
3、以信托目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為保證信托、管理信托和處理信托。
4、以信托事項(xiàng)的法律地位為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為民事信托和商事信托。
5、根據(jù)委托人的不同,信托可分為個(gè)人信托、法人信托和個(gè)人法人一般信托。
6、以受托人從事信托業(yè)務(wù)的目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為商業(yè)信托和非商業(yè)信托。
7、從受益人的角度來看,信托可分為四類:自利信托、其他利益信托、私人利益信托和公共信托。
8、根據(jù)信托涉及的地理區(qū)域,信托可分為國(guó)內(nèi)信托和國(guó)際信托。
信托和基金的區(qū)別
信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任,將其財(cái)產(chǎn)權(quán)利委托給受托人,受托人根據(jù)委托人的意愿,為受益人的利益或者特定目的,以自己的名義進(jìn)行管理和處分的行為。信托不僅是一種財(cái)務(wù)管理方式,是一種特殊的財(cái)產(chǎn)管理制度和法律行為,也是一種金融制度?;鹗侵笧樘囟康脑O(shè)立的一定數(shù)額的基金。主要包括信托投資基金、公積金、保險(xiǎn)基金、退休基金,各種基金會(huì)的基金。
信托不僅是一種財(cái)務(wù)管理方式、一種特殊的財(cái)產(chǎn)管理制度和法律行為,也是一種金融制度。在當(dāng)代市場(chǎng)中,信托的種類也越來越多,那么信托的類型具體有哪些呢?
信托的分類
1、根據(jù)信托關(guān)系成立的標(biāo)準(zhǔn),信托業(yè)務(wù)基本上可以分為任意信托和法定信托。
2、根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì),信托業(yè)務(wù)分為貨幣信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、證券信托和貨幣債權(quán)信托。
3、以信托目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為保證信托、管理信托和處理信托。
4、以信托事項(xiàng)的法律地位為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為民事信托和商事信托。
5、根據(jù)委托人的不同,信托可分為個(gè)人信托、法人信托和個(gè)人法人一般信托。
6、以受托人從事信托業(yè)務(wù)的目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為商業(yè)信托和非商業(yè)信托。
7、從受益人的角度來看,信托可分為四類:自利信托、其他利益信托、私人利益信托和公共信托。
8、根據(jù)信托涉及的地理區(qū)域,信托可分為國(guó)內(nèi)信托和國(guó)際信托。
信托的定義
信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任,將其財(cái)產(chǎn)權(quán)利委托給受托人,受托人根據(jù)委托人的意愿,為受益人的利益或者特定目的,以自己的名義進(jìn)行管理和處分的行為。信托不僅是一種財(cái)務(wù)管理方式,是一種特殊的財(cái)產(chǎn)管理制度和法律行為,也是一種金融制度。
信托產(chǎn)品的種類
1、政信合作信托。這種信托產(chǎn)品主要指的就是地方政府,在進(jìn)行激進(jìn)的過程當(dāng)中,由于資金困難需要跟信托公司一起合作推出的一種產(chǎn)品,通過投資股權(quán)信托貸款等等方式來進(jìn)行融資。
2、工商業(yè)貸款信托。這種信托產(chǎn)品主要指的就是把各類工商企業(yè)作為融資的主體,以股權(quán)或者物業(yè)資產(chǎn)等等作為質(zhì)押物,通過這種方式來實(shí)現(xiàn)融資,成為一種全新的信托產(chǎn)品。
3、房地產(chǎn)信托信托。這種信托產(chǎn)品指的就是委托幫忙管理自己的房地產(chǎn)或者其他的一些不動(dòng)產(chǎn)的行為通過這樣的一種形式,讓自己獲得更大的收益。
4、股權(quán)投資信托。股權(quán)作為一種財(cái)產(chǎn),同樣可以成為信托產(chǎn)品的委托人,可以把自己手里面擁有的公司股權(quán)全部都轉(zhuǎn)讓給受委托的人,受委托的人就以自己的名義來決定這部分股權(quán)應(yīng)該如何處理。
5、其他信托產(chǎn)品。目前市場(chǎng)上還有一些其他類型的信托產(chǎn)品,像是藝術(shù)品投資或者紅酒投資等等,這象征著信托行業(yè)變得越來越大了。
目前我國(guó)的信托業(yè)正處于不斷發(fā)展的階段中,市場(chǎng)上有非常多的信托產(chǎn)品,當(dāng)投資者想要選擇時(shí),就會(huì)感到手足無措。那么目前我國(guó)的市場(chǎng)中有多少種信托產(chǎn)品呢?
信托產(chǎn)品的種類
1、政信合作信托。這種信托產(chǎn)品主要指的就是地方政府,在進(jìn)行激進(jìn)的過程當(dāng)中,由于資金困難需要跟信托公司一起合作推出的一種產(chǎn)品,通過投資股權(quán)信托貸款等等方式來進(jìn)行融資。
2、工商業(yè)貸款信托。這種信托產(chǎn)品主要指的就是把各類工商企業(yè)作為融資的主體,以股權(quán)或者物業(yè)資產(chǎn)等等作為質(zhì)押物,通過這種方式來實(shí)現(xiàn)融資,成為一種全新的信托產(chǎn)品。
3、房地產(chǎn)信托信托。這種信托產(chǎn)品指的就是委托幫忙管理自己的房地產(chǎn)或者其他的一些不動(dòng)產(chǎn)的行為通過這樣的一種形式,讓自己獲得更大的收益。
4、股權(quán)投資信托。股權(quán)作為一種財(cái)產(chǎn),同樣可以成為信托產(chǎn)品的委托人,可以把自己手里面擁有的公司股權(quán)全部都轉(zhuǎn)讓給受委托的人,受委托的人就以自己的名義來決定這部分股權(quán)應(yīng)該如何處理。
5、其他信托產(chǎn)品。目前市場(chǎng)上還有一些其他類型的信托產(chǎn)品,像是藝術(shù)品投資或者紅酒投資等等,這象征著信托行業(yè)變得越來越大了。
信托產(chǎn)品的定義
信托產(chǎn)品是一種為投資者提供低風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定收益的金融產(chǎn)品。信托品種在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上非常多樣化,每個(gè)品種都有不同的特點(diǎn)。
信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)
1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。受到經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的影響,包括宏觀環(huán)境當(dāng)中產(chǎn)生的變化,尤其是貨幣政策和經(jīng)濟(jì)周期,還有產(chǎn)業(yè)政策等等都會(huì)對(duì)信托項(xiàng)目產(chǎn)生極大的影響,在經(jīng)濟(jì)蕭條的時(shí)候,一旦出現(xiàn)了收入不及預(yù)期的狀況就會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)品違約的現(xiàn)象。
2、信用風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在交易對(duì)手的身上,借款的人能不能如他所承諾的那樣取得預(yù)期的收入和盈利,這就關(guān)系到信托產(chǎn)品最后是否能夠及時(shí)對(duì)付借錢的人,在過程當(dāng)中會(huì)受到多方面的影響,也存在著很多不確定性,甚至?xí)霈F(xiàn)非法動(dòng)用資金的狀況。
3、支付風(fēng)險(xiǎn)。指的就是到了期限的時(shí)候,卻沒有足夠的資金給委托人進(jìn)行兌現(xiàn),這種狀況通常表現(xiàn)為資產(chǎn)不能變現(xiàn)或者是虧損太多不能讓別人滿足這種現(xiàn)象,在房地產(chǎn)信托中最為常見,受到宏觀調(diào)控和政策的影響,有的時(shí)候項(xiàng)目到期了,但是房子還沒有蓋好或者蓋好之后還不能銷售。雖然信托是可以控制資產(chǎn)的,但是資產(chǎn)短期之內(nèi)沒有辦法變現(xiàn)就造成了支付上的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)是需要大家多注意的。
信托是一種理財(cái)方式,同時(shí)又是一種金融制度。基金是指具有特定目的和用途的資金。信托和基金也可組成信托基金,也叫投資基金,是一種“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的集合投資方式。那么信托和基金又有哪些區(qū)別呢?
信托和基金的區(qū)別
信托,是指委托人基于對(duì)受托人的信任,將其財(cái)產(chǎn)權(quán)利委托給受托人,受托人根據(jù)委托人的意愿,為受益人的利益或者特定目的,以自己的名義進(jìn)行管理和處分的行為。信托不僅是一種財(cái)務(wù)管理方式,是一種特殊的財(cái)產(chǎn)管理制度和法律行為,也是一種金融制度。基金是指為特定目的設(shè)立的一定數(shù)額的基金。主要包括信托投資基金、公積金、保險(xiǎn)基金、退休基金,各種基金會(huì)的基金。
信托和基金的分類
一、信托的分類
1、根據(jù)信托關(guān)系成立的標(biāo)準(zhǔn),信托業(yè)務(wù)基本上可以分為任意信托和法定信托。
2、根據(jù)信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì),信托業(yè)務(wù)分為貨幣信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、證券信托和貨幣債權(quán)信托。
3、以信托目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為保證信托、管理信托和處理信托。
4、以信托事項(xiàng)的法律地位為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為民事信托和商事信托。
5、根據(jù)委托人的不同,信托可分為個(gè)人信托、法人信托和個(gè)人法人一般信托。
6、以受托人從事信托業(yè)務(wù)的目的為標(biāo)準(zhǔn),信托可分為商業(yè)信托和非商業(yè)信托。
7、從受益人的角度來看,信托可分為四類:自利信托、其他利益信托、私人利益信托和公共信托。
8、根據(jù)信托涉及的地理區(qū)域,信托可分為國(guó)內(nèi)信托和國(guó)際信托。
二、基金的分類
1、根據(jù)基金單位是否可增加或贖回,可分為開放式基金和封閉式基金。
2、根據(jù)組織形態(tài)的不同,可分為公司型基金和契約型基金。
3、根據(jù)投資風(fēng)險(xiǎn)與收益的不同,可分為成長(zhǎng)型、收入型和平衡型基金。
4、根據(jù)投資對(duì)象的不同,可分為債券基金、股票基金、貨幣基金和混合型基金四大類。
信托基金是一種門檻比較高較為安全的投資品種,也是一種利益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式,在前幾年里有很多投資者賺得盆滿缽滿,那么信托基金的收益率一般為多少呢?
信托基金的收益率
信托的收益率一般在7%左右,在過去幾年是信托的輝煌史,那時(shí)候經(jīng)濟(jì)處于上升階段,還沒有正式打破剛兌,資金端很多,社會(huì)經(jīng)濟(jì)面向好,融資端也容易找,因此信托的收益率可以去到12%,一般在9%以上,但隨著市場(chǎng)的轉(zhuǎn)差,剛兌打破,金融杠杠,信托的收益開始下降,現(xiàn)在信托的平均收益在7%左右,但是具體收益率還是由具體的信托產(chǎn)品來決定的。有些產(chǎn)品可以達(dá)到很高,有些則比較低,因此信托基金收益多少還是和具體的信托計(jì)劃有關(guān)。
信托基金的定義
信托基金是指社會(huì)上大多數(shù)不確定投資者的不平等資金,通過合同或公司的形式集中,發(fā)行基金債券,形成一定規(guī)模的信托資產(chǎn),按照資產(chǎn)組合原則,交由專門的投資機(jī)構(gòu)分散投資的集合投資信托制度,取得的收益由投資者按出資比例分享,并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
信托基金的運(yùn)作方式
信托基金資金運(yùn)作方式主要為貸款,股權(quán)投資較少,而且有不斷萎縮的趨勢(shì)。即使在僅有的股權(quán)投資項(xiàng)目中,信托公司基本并不參與目標(biāo)公司的具體經(jīng)營(yíng)管理,所采取各種控制措施,例如派駐董事,委任財(cái)務(wù)總監(jiān),修改章程等,目的是要防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
信托基金的期限
信托期限較短,基本上為1-2年。事實(shí)上,中國(guó)居民并不缺乏長(zhǎng)期資金,他們的養(yǎng)老金、子女教育和婚姻儲(chǔ)蓄非??捎^。然而,短期信托的主要原因是:投資者期望在短期內(nèi)獲得收益,對(duì)長(zhǎng)期財(cái)務(wù)管理存在疑慮;信托公司的財(cái)務(wù)管理能力和品牌無法說服投資者。由于信托合同數(shù)量的限制,信托公司必須尋找企業(yè)機(jī)構(gòu)客戶才能籌集到足夠的資金,而企業(yè)機(jī)構(gòu)客戶的資金往往是短期的。盡管中國(guó)的社保基金理事會(huì)和其他大型機(jī)構(gòu)擁有長(zhǎng)期基金,但它們目前無法購(gòu)買信托基金。
信托保障基金可能很多人不懂得是什么意思,那么就更不了解這方面的內(nèi)容了,如果對(duì)這方面的內(nèi)容不了解的話,就和會(huì)計(jì)網(wǎng)一起來學(xué)習(xí)吧。
信托基金很多小規(guī)模的公司是很難接觸到的,那么在一些大公司里,會(huì)計(jì)是經(jīng)常會(huì)碰到這樣的問題的,接下來我們就來說說應(yīng)該怎么做賬,一起來看看。
信托保障基金怎么做賬
一般企業(yè)購(gòu)買信托產(chǎn)品后的信托產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理如下:
若該理財(cái)產(chǎn)品是保本、固定收益的,否則不構(gòu)成對(duì)發(fā)行人(銀行)應(yīng)收固定或可確定金額的款項(xiàng)的合同權(quán)利,不能作為持有至到期投資或貸款和應(yīng)收款項(xiàng)核算,應(yīng)作為交易性金融資產(chǎn)或可供出售金融資產(chǎn)核算.
如果該理財(cái)產(chǎn)品需要作為交易性金融資產(chǎn)或可供出售金融資產(chǎn)核算,但其本身不在活躍市場(chǎng)上交易,無法直接取得公允價(jià)值的,一般可采用以下方法處理:
1、如果該理財(cái)產(chǎn)品的說明書限定其只能投資于具有活躍市場(chǎng)的證券的,則可根據(jù)期末該理財(cái)產(chǎn)品的投資組合確定期末公允價(jià)值.
2、如果該理財(cái)產(chǎn)品的投資對(duì)象中,無活躍市場(chǎng)的證券、股權(quán)等占較大比重的,需要使用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值.
信托保障基金產(chǎn)生的利息收入怎么做賬?
借:其他應(yīng)收款
貸:銀行存款
信托保障基金和"剛性兌付"是什么關(guān)系?
信托保障基金著力點(diǎn)在于化解信托業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事件.基金從醞釀成立至今,就一直伴隨質(zhì)疑之聲--這到底是構(gòu)建行業(yè)自救的"安全網(wǎng)",還是事實(shí)上就是變相"剛性兌付"?
信托產(chǎn)品本是"買者自負(fù)",可能會(huì)損失本金、收益,需要投資者自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品.但我國(guó)的信托計(jì)劃過去在出現(xiàn)兌付困難時(shí),總會(huì)出現(xiàn)種種辦法為投資者"兜底".這一現(xiàn)象被稱為"剛性兌付"
其實(shí)這種剛性兌付對(duì)市場(chǎng)的健康發(fā)展并不利,所以打破"剛性兌付"的聲音不絕于耳.
以上就是有關(guān)信托保障基金的一些相關(guān)的知識(shí)點(diǎn),想了解更多的會(huì)計(jì)知識(shí),請(qǐng)多多關(guān)注會(huì)計(jì)網(wǎng)!
現(xiàn)在很多人都會(huì)購(gòu)買一些理財(cái)產(chǎn)品,我們今天來說說信托公司的信托產(chǎn)品,購(gòu)買信托產(chǎn)品需要繳稅嗎?和會(huì)計(jì)網(wǎng)一起來學(xué)習(xí)一下吧!
從信托公司購(gòu)買的信托產(chǎn)品應(yīng)繳納增值稅;適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法,按照3%的征收率繳納增值稅。根據(jù)(財(cái)稅〔2017〕56號(hào))第一條規(guī)定如下:資管產(chǎn)品管理人(以下稱管理人)運(yùn)營(yíng)資管產(chǎn)品過程中發(fā)生的增值稅應(yīng)稅行為(以下稱資管產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)),暫適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法,按照3%的征收率繳納增值稅。
什么是資管產(chǎn)品?
資管產(chǎn)品,包括銀行理財(cái)產(chǎn)品、資金信托(包括集合資金信托、單一資金信托)、財(cái)產(chǎn)權(quán)信托、公開募集證券投資基金、特定客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃、定向資產(chǎn)管理計(jì)劃、私募投資基金、債權(quán)投資計(jì)劃、股權(quán)投資計(jì)劃、股債結(jié)合型投資計(jì)劃、資產(chǎn)支持計(jì)劃、組合類保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品、養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品。
信托產(chǎn)品需要收手續(xù)費(fèi)嗎?
作為以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu),信托公司在運(yùn)作、管理信托理財(cái)產(chǎn)品時(shí)自然要收取相關(guān)費(fèi)用。信托手續(xù)費(fèi)是根據(jù)投資對(duì)象來的,各類信托理財(cái)產(chǎn)品收取的費(fèi)用額度及收取的對(duì)象各不相同。固定收益類信托理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)管理費(fèi)用一般是向融資方收取(由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān)),與投資者一般沒有關(guān)系,信托合同中委托人的預(yù)期的信托網(wǎng)收益是相當(dāng)固定的純利得財(cái)富收益。證券投資類信托理財(cái)產(chǎn)品(陽光私募)的相關(guān)費(fèi)用,這類信托理財(cái)產(chǎn)品的費(fèi)用雖然也是由信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān),但與投資者的關(guān)系高度相關(guān),因?yàn)橥顿Y者的最后利益是信托財(cái)產(chǎn)扣除所有相關(guān)費(fèi)用的余額。
以上就是有關(guān)信托產(chǎn)品的相關(guān)內(nèi)容,希望能夠幫助大家,想了解更多的會(huì)計(jì)知識(shí),請(qǐng)多多關(guān)注會(huì)計(jì)網(wǎng)!