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標(biāo)準(zhǔn)差的意義

標(biāo)準(zhǔn)差的目的在于協(xié)助投資者對股票價格波動的分析，或為企業(yè)選擇最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)。標(biāo)準(zhǔn)差屬于統(tǒng)計的概念，主要用于股票以及共同基金投資風(fēng)險的衡量，標(biāo)準(zhǔn)差根據(jù)基金凈值于一段時間內(nèi)波動的情況進(jìn)行計算，標(biāo)準(zhǔn)差越大，表示凈值的漲跌幅度較大，股票的風(fēng)險程度也越大；反之標(biāo)準(zhǔn)差越小表示股票的風(fēng)險程度越小。

崔金媛

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什么是浮差

浮差是企業(yè)銀行存款與企業(yè)賬面現(xiàn)金余額的差額，表示現(xiàn)金回收過程中支票所發(fā)揮的凈效用。浮差分現(xiàn)金回收浮差和現(xiàn)金支付浮差。現(xiàn)金支付浮差與現(xiàn)金回收浮差之和，稱為“凈浮差”。企業(yè)受益于現(xiàn)金支付浮差，但也會因現(xiàn)金回收浮差而受損。

王寧

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浮差的分類是什么

浮差分為現(xiàn)金回收浮差和現(xiàn)金支付浮差。其中，企業(yè)收到支票時就帶來了現(xiàn)金回收浮差，引起企業(yè)賬面現(xiàn)金余額立即增加，但卻未立即引起企業(yè)銀行存款余額改變；而現(xiàn)金支付浮差是指企業(yè)開出支票引起企業(yè)賬面現(xiàn)金余額立即減少，但卻未立即引起企業(yè)銀行存款余額改變。

王寧

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浮差的衡量是什么

浮差的衡量是判斷浮差成本的過程，它取決于支票清算滯后于支票取得的時間以及所涉金額大小，由于支票處于回收過程中時企業(yè)無法即時獲取現(xiàn)金，因此浮差成本本質(zhì)上也是一種機(jī)會成本。浮差成本的影響因素包括估計的日平均收入、支票清算平均滯后期、扣除“可調(diào)整資本之后成本”后的日平均收入。

王寧

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標(biāo)準(zhǔn)差的概述

標(biāo)準(zhǔn)差是一種表示分散程度的統(tǒng)計觀念，即是一組數(shù)值自平均值分散開來的程度的一種測量觀念。一個較大的標(biāo)準(zhǔn)差，代表大部分的數(shù)值和其平均值之間差異較大，一個較小的標(biāo)準(zhǔn)差，代表這些數(shù)值較接近平均值。

戰(zhàn)雨彤

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分類賬簿的分類有哪些

1、總分類賬簿：是按照總分類賬戶分類登記經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的賬簿，主要為編制財務(wù)報表提供直接數(shù)據(jù)資料；2、明細(xì)分類賬簿：是按照明細(xì)分類賬戶分類登記經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的賬簿，簿主要用于提供明細(xì)的核算資料。

戰(zhàn)雨彤

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風(fēng)險的分類

風(fēng)險類型可以分為兩大類：1、外部風(fēng)險，主要包括政治風(fēng)險、法律風(fēng)險與合規(guī)風(fēng)險、社會文化風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、自然環(huán)境風(fēng)險、市場風(fēng)險等。2、內(nèi)部風(fēng)險，主要包括戰(zhàn)略風(fēng)險、操作風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。

王寧

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債券的分類

債券的分類包括：1、按發(fā)行人的不同分類；2、按是否記名分類；3、按能否轉(zhuǎn)換為股票分類；4、按有無財產(chǎn)抵押分類；5、按償還期限的多少分類；6、按計息方式的不同分類。

戰(zhàn)雨彤

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什么是浮盈稅

浮盈稅是針對合伙制股權(quán)投資基金征收的一種賬面稅，以基金所投資企業(yè)IPO為征稅時間點(diǎn)，將PE投資入股價與投資項目IPO招股價的差額作為“增值部分”，按稅率征收所得稅。

王寧

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征收浮盈稅的影響是什么

征收浮盈稅的影響：將大幅增加PE基金投資成本，對中國投資市場及創(chuàng)業(yè)環(huán)境是重大打擊，特別針對有限合伙制基金的浮盈稅，將改變近年來合伙制基金逐漸成為市場主流的格局，中國PE行業(yè)或再次退回至公司制時代。

王寧

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CDO可以分為擔(dān)保貸款憑證（CLO）和擔(dān)保債券憑證（CBO）兩類。CDO，全稱擔(dān)保債務(wù)憑證，包含在廣義的資產(chǎn)支持證券（ABS）中，是一組固定收益資產(chǎn)組成的投資組合。

戰(zhàn)雨彤

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標(biāo)準(zhǔn)差的特性

特性：1、如果在一個分布中每個分?jǐn)?shù)都加上（或減去）一個常數(shù)，則標(biāo)準(zhǔn)差不變。2、如果每一個分?jǐn)?shù)都乘上一個常數(shù)，則標(biāo)準(zhǔn)差也將乘上那個常數(shù)。3、從均數(shù)計算的標(biāo)準(zhǔn)差比分布中根據(jù)任何其他點(diǎn)計算的標(biāo)準(zhǔn)差都要小。

崔金媛

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基期的分類

1、固定基期，用某一特定年份的價格水平作為基期，固定不變；2、擴(kuò)大基期，以若干連續(xù)年份組成的價格水平數(shù)列為基期；3、同期基期，以上一期的價格水平作為基期；4、環(huán)比基期，以上一期的價格水平作為基期。

李思言

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基差風(fēng)險的類型

1、風(fēng)險暴露基差風(fēng)險是由交叉套期保值而產(chǎn)生的風(fēng)險；2、期限基差風(fēng)險指現(xiàn)貨市場金融工具面臨風(fēng)險的期限與保值工具期限不一致所產(chǎn)生的風(fēng)險；3、收斂基差風(fēng)險指期貨市場價格與現(xiàn)貨市場價格變化不一致產(chǎn)生的風(fēng)險。

張雅詩

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基差的定義

基差是指被對沖資產(chǎn)的現(xiàn)貨價格與用于對沖的期貨合約的價格之差?；畹膬?nèi)涵是由現(xiàn)貨市場和期貨市場間的運(yùn)輸成本和持有成本所構(gòu)成的價格差異所決定的。

耿嘉蔚

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賣空的分類

賣空的分類包括：1、投機(jī)性賣空；2、用于套期保值的賣空；3、技術(shù)性賣空，這種賣空行為又分為三種情況：第一種是以自己所有股票為基礎(chǔ)的賣空；第二種是以套利為目的賣空；第三種是經(jīng)紀(jì)人或證券商經(jīng)營的賣空。

耿嘉蔚

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零基差的情況

零基差是指基差出現(xiàn)的一種情況。即一種可轉(zhuǎn)換債券可以以很高的溢價出售從而使其利息小于或等于其溢價的現(xiàn)象。基差是某一特定商品于某一特定的時間和地點(diǎn)的現(xiàn)貨價格與期貨價格之差。

耿嘉蔚

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持倉差的計算方法

持倉差的計算方法為當(dāng)前持倉量減去參考時間的持倉量。一般持倉差指的是當(dāng)前持倉量與上個交易日持倉量的差值，正值則說明當(dāng)前持倉量比上個交易日多，可確認(rèn)為有新持倉增加，反之則減少。

耿嘉蔚

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什么是浮利分費(fèi)

浮利分費(fèi)是指銀行為滿足上級行對中間業(yè)務(wù)考核的需要，在對企業(yè)貸款定價時，根據(jù)企業(yè)的綜合回報率等因素確定貸款利率總體上浮幅度，再人為地在貸款利率上浮部分中切出一塊作為中間業(yè)務(wù)收費(fèi)依據(jù)的那部分費(fèi)用。

耿嘉蔚

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浮息票據(jù)是什么

浮息票據(jù)一般是指浮息債券，是國際金融市場上80年代以來發(fā)展比較迅速的一種籌資方式。其利率一般與一種貨幣市場指標(biāo)掛鉤，并依據(jù)市場上銀行利率的變化情況每6個月調(diào)整一次，是一種無擔(dān)保的歐洲地區(qū)的債券。

耿嘉蔚

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