一直以來，民間借貸利率的話題備受社會各界人士關(guān)注。近日，最高人民法院發(fā)布最新的民間借貸利率規(guī)定。最新民間借貸利率是多少？利率調(diào)整對金融消費(fèi)有什么影響？就以上問題，本文將作詳細(xì)介紹。

　　最新民間借貸利率

　　根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》(以下簡稱《規(guī)定》)：民間借貸利率的司法保護(hù)上限大幅度降低，其確定標(biāo)準(zhǔn)為每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR）的4倍。以最新的一年期LPR3.85%的4倍計(jì)算，當(dāng)前民間借貸利率司法保護(hù)上限為15.4%。這也意味著民間借貸利率保護(hù)上限與LPR掛鉤，LPR更高，民間借貸利率保護(hù)上限也會更高。

　　本次修訂，將原來的24%和36%的民間借貸上限，調(diào)整為一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR）的4倍。大幅度降低民間借貸利率保護(hù)上限，更符合利率市場化改革的方向，有利于民間借貸的平穩(wěn)健康發(fā)展。

　　利率調(diào)整對金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生影響？

　　1、民間借貸利率司法保護(hù)上限的調(diào)整，雖然是對民間借貸市場進(jìn)行規(guī)范，但對于一些科技實(shí)力弱、資金成本高、借貸利率較高的消費(fèi)金融公司、金融科技企業(yè)和小額貸款公司都會產(chǎn)生較大影響。

　　2、消費(fèi)金融公司屬于持牌金融機(jī)構(gòu)，理論上而言，其貸款利率不受《規(guī)定》管轄。但根據(jù)多名業(yè)內(nèi)人士表示，如果持牌金融機(jī)構(gòu)參與訴訟，法院經(jīng)常會借鑒民間借貸司法保護(hù)上限的規(guī)定。

　　3、也有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，民間借貸利率保護(hù)上限大幅度下降，在金融領(lǐng)域可能會出現(xiàn)馬太效應(yīng)，強(qiáng)者恒強(qiáng)，利率下降會加大消費(fèi)金融機(jī)構(gòu)對優(yōu)質(zhì)客戶的爭奪，頭部玩家在低成本和控制壞賬率方面更具優(yōu)勢。

　　綜上所述，民間借貸利率下調(diào)后，對于金融機(jī)構(gòu)可能會有較大影響。

　　借貸利率常見問題

　　1、民間借貸利率是不是固定的？

　　按照《規(guī)定》，該利率不是固定的。民間借貸利率保護(hù)上限的確定標(biāo)準(zhǔn)為每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR）的4倍，由于LPR的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化，合法利率上限也會發(fā)生變化。

　　2、我之前借出去的錢根據(jù)哪個(gè)利率計(jì)算？

　　按照新《民間借貸司法解釋》第三十二條規(guī)定：2020年8月20日之前人民法院受理的民間借貸糾紛案件，利率適用舊規(guī)定的司法保護(hù)上限，如果是8月20日之后受理的，則適用最新規(guī)定的司法保護(hù)上限。

　　ACCA證書是國際公認(rèn)的會計(jì)師資格證書之一，因其全球通用、考試難度大、學(xué)習(xí)內(nèi)容全面等特點(diǎn)備受認(rèn)可。那么，ACCA證書對職業(yè)薪資的影響如何呢？本文將從以下三個(gè)方面進(jìn)行探討。

ACCA證書提升職業(yè)競爭力

　　ACCA證書獲得者在職業(yè)競爭中具備更高的競爭力。首先，ACCA證書的獲得需要具備較高的會計(jì)學(xué)理論知識和較高的英語水平，因此ACCA證書獲得者具備更為優(yōu)秀的專業(yè)能力。其次，ACCA證書的學(xué)習(xí)內(nèi)容不僅包括會計(jì)學(xué)理論知識，還包括商業(yè)倫理、風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略管理等方面的知識，使得ACCA證書獲得者具備更為全面的職業(yè)素養(yǎng)和能力。這些優(yōu)秀的素質(zhì)和能力，可以使ACCA證書獲得者在職業(yè)競爭中更具優(yōu)勢，從而獲得更高的職位和更高的薪資。

備考資料ue_arc_bkzl
請?jiān)谙旅婕t色框內(nèi)輸入分類名稱arc_bkzl_nameACCA

ACCA證書提高職業(yè)薪資水平

　　ACCA證書獲得者的職業(yè)薪資水平相對較高。據(jù)ACCA官方數(shù)據(jù)顯示，ACCA證書獲得者的平均薪資水平比普通會計(jì)師高出30%以上。這是因?yàn)锳CCA證書獲得者具備更高的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)能力，可以在職業(yè)發(fā)展中更快地晉升和提升職業(yè)地位。此外，ACCA證書獲得者可以通過自由執(zhí)業(yè)、進(jìn)入咨詢公司、跨國企業(yè)、投資銀行等職業(yè)領(lǐng)域，獲得更多的就業(yè)機(jī)會和更高的薪資水平。

ACCA證書對職業(yè)發(fā)展的影響

　　ACCA證書對職業(yè)發(fā)展具有重要的影響。首先，ACCA證書獲得者可以在職業(yè)發(fā)展中更快地晉升和提升職業(yè)地位。其次，ACCA證書獲得者具備更高的職業(yè)素養(yǎng)和能力，可以在職業(yè)發(fā)展中更為廣泛地涉獵不同的領(lǐng)域和職位。此外，ACCA證書獲得者可以通過自由執(zhí)業(yè)、進(jìn)入咨詢公司、跨國企業(yè)、投資銀行等職業(yè)領(lǐng)域，獲得更多的就業(yè)機(jī)會和更高的薪資水平。

　　綜上所述，ACCA證書對職業(yè)薪資的影響是顯著的。ACCA證書獲得者具備更高的專業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)能力，可以在職業(yè)發(fā)展中更快地晉升和提升職業(yè)地位，從而獲得更高的職業(yè)薪資水平。如果您對會計(jì)職業(yè)感興趣，不妨考慮獲得ACCA證書，這將是您職業(yè)生涯中的一筆寶貴的財(cái)富。

　　自2019年起，我國就開啟了降息通道，一年期LPR從2019年的4.25%降到2023年8月21日公布的最新利率3.45%；五年期LPR從4.85%降到了4.2%。這不禁讓我們搓搓小手，算一算一路降息，到底能省多少貸款！

　　很多小伙伴在投行、券商、PE、VC等各大金融機(jī)構(gòu)工作中，但凡涉及到估值建模的工作，必不可少的一個(gè)分析流程就是——敏感性分析（Sensitivity Analysis）。

　　我記得曾經(jīng)給一個(gè)朋友幫忙測算一個(gè)投資項(xiàng)目的凈利潤和銷量的關(guān)系，僅用1分鐘就給投資人呈現(xiàn)出各種銷量水平下，項(xiàng)目的盈利水平，深得投資人的賞識！當(dāng)時(shí)就感覺自帶光環(huán)，高人一籌啊~

　　其實(shí)敏感性分析的應(yīng)用非常廣泛，小到貸款買房，大到估值投資，都少不了敏感性分析這一招鮮的神助攻！掌握了這個(gè)一招鮮的本領(lǐng)，保你上得投行，下得廚房！

　　閑話不多嘮，直接上干貨！

　　我們先用最貼近生活的案例——貸款利率的變化如何影響貸款金額來講解如何用Excel做敏感性分析。

　　第一步，在Excel中搭建已知信息和基本計(jì)算邏輯。

　　假設(shè)房價(jià)為人民幣500萬，首付比例為20%，貸款期限為20年，貸款利率為5%，采用等額本息法，以月為單位還款。先計(jì)算一下在這個(gè)前提下，每月的還款金額、本息總償還金額以及利息償還金額。

　　眾所周知，投行默認(rèn)使用無網(wǎng)格線形式的Excel，這里附贈大家一個(gè)去掉Excel中網(wǎng)格線的小技巧。我們可以使用快捷鍵“Alt+w+v+g”快速去掉Excel中的網(wǎng)格線。已知信息和基本計(jì)算邏輯的搭建如下圖：

　　由于首付20%，實(shí)際貸款金額為500萬的80%，即400萬。5%是年化利率，而貸款是按月償還的，故需要利用月利率（即年利率除以12）計(jì)算月供金額。使用Excel中年金計(jì)算公式PMT（利率，期限，終值）計(jì)算得到月供為人民幣26,398.23。那么，240個(gè)月的償還期內(nèi)，總共需要償還人民幣6,335,575,10（=26,398.23×240），其中利息部分是人民幣2,335,575,10（=總額6,335,575,10–本金4,000,000）。

　　為了更清晰地解釋結(jié)果區(qū)域的計(jì)算過程，C列展示了B列單元格的計(jì)算公式，方便大家自己動手練習(xí)。

　　另外，在投行的建模工作中，默認(rèn)所有的已知信息用藍(lán)色字體表示，所有計(jì)算結(jié)果用黑色字體表示。所以，輸入變量區(qū)域使用藍(lán)色字體，色號為“0,0,255”。

　　第二步，搭建敏感性分析的框架。

　　以5個(gè)基點(diǎn)為步長，從5%的房貸基準(zhǔn)利率開始逐漸遞減至4%（利率變動區(qū)間受截圖區(qū)域的限制所致，感興趣的小伙伴可以適當(dāng)放寬利率變動的區(qū)間）。通過敏感性分析，計(jì)算利率的變化如何影響月供金額、本息償還總額，以及利息償還總額。

　　需要注意的是，B列的利率是自變量（X），用絕對數(shù)字表示；而C15，D15和E15是因變量（Y），需要通過引用單元格的方式（見14行的公式），讓Excel知道這三個(gè)因變量計(jì)算的邏輯。這樣，Excel就可以推算在不同利率水平下，月供、本息償還總額，以及利息償還總額的金額了。

　　選中B15至E36整個(gè)區(qū)域，利用快捷鍵“Alt+a+w+t”調(diào)出模擬運(yùn)算功能。

　　在“輸入引用列的單元格”引用輸入變量區(qū)域中的貸款利率單元格B6，點(diǎn)擊確定。

　　瞬間，C16至E36整個(gè)區(qū)域的數(shù)據(jù)計(jì)算完成！我們可以通過第一行5%利率水平計(jì)算出來的結(jié)果和第一步中用公式計(jì)算出來的結(jié)果進(jìn)行對比，檢驗(yàn)敏感性分析的結(jié)果是否正確。下圖第一個(gè)紅框中，第16行是敏感性分析計(jì)算出來的當(dāng)利率為5%的時(shí)候，月供、本息償還總額，以及利息償還總額的金額。這三個(gè)金額和第15行用公式計(jì)算出來的結(jié)果一致，說明敏感性分析的結(jié)果正確。

　　通過觀察發(fā)現(xiàn)，隨著利率的下調(diào)，月供、本息償還總額，以及利息償還總額的金額都有明顯下降。

　　下面，我們再進(jìn)階一下，來個(gè)敏感性分析2.0難度！

　　敏感性分析可以同時(shí)分析兩個(gè)自變量的變化對一個(gè)因變量的影響。比如，我想知道利率和首付比例的變化，對本息償還總額的影響。類似地，搭建敏感性分析框架：

　　這種情況下，列（利率）和行（首付比例）都是自變量，均可用絕對數(shù)字表示。特別需要注意的是，在敏感性分析區(qū)域的左上角B40單元格中，通過引用因變量B11，告訴Excel計(jì)算因變量的邏輯，而不是直接輸入6,335,575,10這個(gè)絕對數(shù)字。這樣，Excel才能夠通過利率、首付比例和本息償還總額之間的數(shù)理關(guān)系推算結(jié)果。

　　選中B40至F61區(qū)域，利用快捷鍵“Alt+a+w+t”調(diào)出模擬運(yùn)算功能。在“輸入引用列的單元格”引用輸入變量區(qū)域中的貸款利率單元格B6，在“輸入引用行的單元格”引用輸入變量區(qū)域中的首付比例單元格B4，點(diǎn)擊確定。

　　瞬間，C41至F61整個(gè)區(qū)域的數(shù)據(jù)計(jì)算完成！同樣的，可以通過比較C41單元格的結(jié)果和B40單元格的結(jié)果檢驗(yàn)敏感性分析的正誤。下圖中的數(shù)據(jù)展現(xiàn)了在不同利率水平和首付比例下，貸款的本息償還總額的變化趨勢和程度。

　　敏感性分析還可以測算不同單價(jià)、不同銷量水平對應(yīng)的息稅前利潤或者凈利潤，感興趣的小伙伴可以打開Excel試試吧！

　　內(nèi)容來源高頓金融分析師。

首先大家要先了解一下，什么是毛利，什么是毛利率？那毛利和毛利率優(yōu)勢通過什么因素會影響它們呢？高毛利率就一定有高凈利率嗎？通過一個(gè)企業(yè)的毛利率，我們可以知道什么？接下來和小編一起看看吧。

（一）什么是毛利？什么是毛利率？

毛利率代表產(chǎn)品價(jià)格相當(dāng)于成本的增值部分的比例，這個(gè)增值部分則反映一個(gè)公司的產(chǎn)品的產(chǎn)品模式是什么樣的。什么叫產(chǎn)品模式呢？就是比如，一家公司是經(jīng)營奢侈品的，奢侈品很貴啊，這樣的話企業(yè)的毛利率就會很高；那有些東西就是密集型企業(yè)的產(chǎn)品，比如生產(chǎn)螺絲釘、燈泡、眼鏡這類型的公司，就很難賣出高的價(jià)格，毛利率就比較低。

（二）高毛利率一定就會有高的凈收益嗎？

這個(gè)問題很多人都會想知道，是不是毛利高了，收益就高了，其實(shí)這里面并不只是涉及到兩種利率的關(guān)系，還會涉及到生產(chǎn)產(chǎn)品期間的各種成本。還有出現(xiàn)高毛利率低凈利率的原因是什么呢？毛利率和凈利率，中間的差額就在期間費(fèi)用里面。期間費(fèi)用主要包括三大塊，管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用。說簡單一點(diǎn)，就是為了賣出產(chǎn)品所付出的成本。如果期間費(fèi)用越低，說明為了賣出產(chǎn)品所付出的成本越低，賣的越輕松。

（三）毛利率會被什么因素影響呢？

1、生產(chǎn)行業(yè)本身

比如像白酒、卷煙、奢侈品等這些行業(yè)、還有像農(nóng)林牧漁這些行業(yè)，勞動密集型的制造業(yè)，毛利率就很難上得去，這是行業(yè)本身的限制，沒辦法改變的。

2、行業(yè)內(nèi)品牌競爭力

如果這個(gè)品牌家喻戶曉，打個(gè)比方，比如華為，可能就會在市場存在比較大的競爭力，活躍市場上的大部分人都愿意去購買它，還會存在一部分的潛在客戶。有他的品牌優(yōu)勢在，就是產(chǎn)品定高價(jià)，也有顧客愿意買。

　　減稅降費(fèi)政策對企業(yè)的影響如下：

減稅降費(fèi)政策對企業(yè)的影響

　　"減稅降費(fèi)"具體包括"稅收減免"和"取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)"兩個(gè)部分組成.減稅降費(fèi)對企業(yè)有以下影響:

　　1、減稅降費(fèi)有利于減輕企業(yè)負(fù)擔(dān),提振企業(yè)信心；

　　2、有利于改善收入分配格局,完善稅制結(jié)構(gòu)；

　　3、有利于促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展,走出經(jīng)濟(jì)下行的困境；

　　4、有利于激發(fā)市場活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造一個(gè)更好的發(fā)展環(huán)境,對于促進(jìn)制造業(yè)、科技企業(yè)、小微企業(yè)等發(fā)展起到積極作用。

減稅降費(fèi)的作用

　　減稅降費(fèi)政策有利于促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，走出經(jīng)濟(jì)下行的困境；有利于激發(fā)市場活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。此次前所未有的大規(guī)模減稅降費(fèi)，能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造一個(gè)更好的發(fā)展環(huán)境，對于促進(jìn)制造業(yè)、科技企業(yè)、小微企業(yè)等發(fā)展起到積極作用。

　　企業(yè)應(yīng)該繳納多少稅款計(jì)算公式為：計(jì)稅依據(jù)*稅率=應(yīng)納稅額。根據(jù)乘法定律，要想應(yīng)納稅額減少，那么計(jì)稅依據(jù)和稅率任意一個(gè)降低即可。計(jì)稅依據(jù)的減少主要體現(xiàn)在免征額，減征額，各項(xiàng)優(yōu)惠政策方面，而稅率的降低一般都需要需要全國人大常委會或者國務(wù)院的授權(quán)。

減稅降費(fèi)的內(nèi)容

　　“減稅降費(fèi)”具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩個(gè)部分組成。減稅方面，全年將減稅3500億元左右，包括繼續(xù)完善營改增試點(diǎn)政策、將企業(yè)所得稅減半征收優(yōu)惠范圍從年應(yīng)納稅所得額30萬元提高到50萬元以下的小微企業(yè)、將研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的比例由50%提高到了75%等。

　　“減稅降費(fèi)”具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。

　　個(gè)稅改革方案將部分收入項(xiàng)目如工資薪金、勞務(wù)報(bào)酬、稿酬等，實(shí)行按年匯總納稅。財(cái)政部還將考慮適當(dāng)增加與家庭生計(jì)相關(guān)的專項(xiàng)開支扣除項(xiàng)目，比如有關(guān)“二孩”家庭的教育等支出，其他的專項(xiàng)扣除項(xiàng)目等。

　　降費(fèi)方面，2017年降費(fèi)約2000億元。財(cái)政部重點(diǎn)做好兩項(xiàng)工作，包括全面清理規(guī)范政府性基金，改革到位后全國政府性基金將剩下21項(xiàng)；取消或停征35項(xiàng)涉企行政事業(yè)性收費(fèi)，中央涉企收費(fèi)項(xiàng)目減少一半以上，將剩余33項(xiàng)。

隨著海內(nèi)外產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管和投資者偏好加速轉(zhuǎn)向支持可持續(xù)發(fā)展和ESG，ESG概念基金資金流入和資產(chǎn)規(guī)模均大幅上升。下面由小編帶大家了解下ESG對投資的影響。

一、拓寬投資視野

ESG投資理念要求投資者在投資決策中除了關(guān)注傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)外，充分考慮企業(yè)的環(huán)境、社會和治理因素。這拓寬了投資者的視野，使投資者能夠更加全面地評估企業(yè)的長期投資價(jià)值和潛在風(fēng)險(xiǎn)，投資者不再僅僅局限于短期的財(cái)務(wù)收益，而是更加關(guān)注企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力和社會責(zé)任表現(xiàn)。

二、降低投資風(fēng)險(xiǎn)

ESG投資理念有助于投資者提前識別和規(guī)避潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)。例如，對環(huán)境問題嚴(yán)重的企業(yè)，投資者可能會擔(dān)憂其未來的合規(guī)成本和聲譽(yù)損失；對社會責(zé)任缺失的企業(yè)，投資者可能會擔(dān)憂其品牌形象和市場競爭力，通過關(guān)注ESG因素，投資者可以更準(zhǔn)確地評估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出更加穩(wěn)健的投資決策。ESG投資還能夠避免投資者因企業(yè)ESG問題而遭受的損失，如因環(huán)境違法、勞動糾紛導(dǎo)致的股價(jià)下跌或法律訴訟。

三、促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展

ESG投資理念的核心是推動可持續(xù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。通過投資具有良好ESG表現(xiàn)的企業(yè)，投資者可以促進(jìn)這些企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展方面做出更多努力，推動整個(gè)社會的可持續(xù)發(fā)展進(jìn)程，這種投資方式不僅有助于提升投資者的社會責(zé)任感和公眾形象，還能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來長期的競爭優(yōu)勢和品牌價(jià)值。

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請?jiān)谙旅婕t色框內(nèi)輸入分類名稱arc_bkzl_nameESG

四、提高投資回報(bào)

越來越多的研究表明，ESG因素是推動長線投資回報(bào)的重要?jiǎng)恿Α＞哂辛己肊SG表現(xiàn)的企業(yè)往往能夠更好的管理風(fēng)險(xiǎn)、提高運(yùn)營效率、吸引和留住人才和贏得消費(fèi)者的信任和支持，這些因素都有助于提升企業(yè)的盈利能力和市場競爭力，為投資者帶來更高的投資回報(bào)。

五、推動ESG信息披露和監(jiān)管

隨著ESG投資理念的普及和深入人心，越來越多的企業(yè)和投資者開始關(guān)注ESG信息披露和監(jiān)管。企業(yè)需要按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求定期披露ESG信息，以便投資者和其他利益相關(guān)方了解企業(yè)的ESG表現(xiàn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也在加強(qiáng)對ESG信息的監(jiān)管和審查力度，以確保企業(yè)披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

六、促進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型

數(shù)字化轉(zhuǎn)型是當(dāng)前企業(yè)發(fā)展的重要趨勢也是實(shí)現(xiàn)ESG目標(biāo)和可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵賦能手段。通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型，企業(yè)可以更加高效地收集、管理和分析ESG數(shù)據(jù)，提高ESG信息披露的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，數(shù)字化轉(zhuǎn)型還可以為企業(yè)提供更多創(chuàng)新性的ESG解決方案和工具，幫助企業(yè)更好的應(yīng)對ESG挑戰(zhàn)和機(jī)遇。

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　　cfa考試是金融行業(yè)的一項(xiàng)重要資格認(rèn)證，也是全球范圍內(nèi)最具權(quán)威性的金融考試之一。cfa職業(yè)發(fā)展對金融從業(yè)者來說具有極大的影響，因?yàn)樗粌H能夠提高個(gè)人的專業(yè)水平，還能夠幫助職業(yè)發(fā)展實(shí)現(xiàn)更高的目標(biāo)。

cfa對職業(yè)發(fā)展的影響

　　首先，cfa考試能夠提高個(gè)人的專業(yè)水平。cfa考試的內(nèi)容非常廣泛，包括金融市場、投資管理、財(cái)務(wù)報(bào)告分析等方面的知識。通過參加cfa考試，從業(yè)者將深入了解金融市場中的各種投資工具、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的知識，為自己的職業(yè)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

備考資料ue_arc_bkzl
請?jiān)谙旅婕t色框內(nèi)輸入分類名稱arc_bkzl_nameCFA

　　其次，cfa考試可以提高從業(yè)者的職業(yè)競爭力。在競爭激烈的金融行業(yè)中，cfa認(rèn)證是一項(xiàng)非常重要的資格認(rèn)證，具有極高的含金量。擁有cfa認(rèn)證的從業(yè)者不僅能夠獲得更好的薪資待遇，還能夠在職業(yè)發(fā)展中更快地晉升和升職。

　　最后，cfa考試能夠幫助從業(yè)者實(shí)現(xiàn)職業(yè)目標(biāo)。cfa考試是一個(gè)全球性的認(rèn)證考試，通過參加cfa考試，從業(yè)者可以擴(kuò)展自己的人脈，結(jié)交更多的行業(yè)人士，為自己的職業(yè)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

cfa有什么用呢

　　那么，cfa有什么用呢？首先，cfa證書可以證明你在金融領(lǐng)域擁有專業(yè)的知識和技能，為你的職業(yè)發(fā)展提供了有力的支持。其次，cfa證書是國際通用的，可以讓你在全球范圍內(nèi)尋求職業(yè)機(jī)會。最后，cfa證書被認(rèn)為是金融行業(yè)中最難考的證書之一，通過考試可以證明你的毅力和執(zhí)著精神，也為你的個(gè)人品牌建立了良好的形象。

　　綜上所述，cfa考試對職業(yè)發(fā)展的影響是非常大的。通過參加cfa考試，從業(yè)者可以提高自己的專業(yè)水平、競爭力和實(shí)現(xiàn)職業(yè)目標(biāo)。因此，對于想要在金融行業(yè)中發(fā)展的從業(yè)者來說，參加cfa考試是非常必要的。

　　總體來說，疫情對稅務(wù)師的影響不大。主要看服務(wù)整體，服務(wù)的對象不同，咨詢的內(nèi)容也不同。但從長遠(yuǎn)來說，稅務(wù)師行業(yè)的發(fā)展前景很好，無論各型企業(yè)，都會涉及到稅務(wù)這一塊，未來稅務(wù)師將是一個(gè)需求很大的職業(yè)。

稅務(wù)師的工作職能

　　稅務(wù)師可以提供代辦稅務(wù)登記、納稅和退稅、減免稅申報(bào)、建賬記賬，增值稅一般納稅人資格認(rèn)定申請，利用主機(jī)共享服務(wù)系統(tǒng)為增值稅一般納稅人代開增值稅專用發(fā)票，代為制作涉稅文書，以及開展稅務(wù)咨詢（顧問）、稅收籌劃、涉稅培訓(xùn)等涉稅服務(wù)業(yè)務(wù)。

稅務(wù)師的發(fā)展前景

　　1、進(jìn)入稅務(wù)師事務(wù)所。取得稅務(wù)師證書的考生可進(jìn)入稅務(wù)師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、企（事）業(yè)單位等，從事籌劃納稅、稅務(wù)代理、稅務(wù)咨詢以及其他關(guān)于稅務(wù)相關(guān)工作。

　　2、稅務(wù)機(jī)關(guān)。與注會、司法人才一樣，作為稅務(wù)師人才納入各級稅務(wù)機(jī)關(guān)人才庫中，參與政府稅務(wù)部門的納稅征管和稽查等工作。

　　3、薪資待遇穩(wěn)定。由于社會需求逐漸增大，稅務(wù)師得到國家和社會的重視，逐漸成為國家稅收的專業(yè)人才。為了鼓勵(lì)更多的從業(yè)人員進(jìn)入到稅務(wù)行業(yè)，很多的企業(yè)為稅務(wù)師提供穩(wěn)定的收入和薪資待遇。

　　4、是積分落戶的加分項(xiàng)目。稅務(wù)師資格證書屬于專業(yè)技術(shù)類的證書，所以這項(xiàng)證書也可以成為積分落戶的加分項(xiàng)目。

稅務(wù)師考試年限

　　稅務(wù)師資格考試要求考生們在5年之內(nèi)考完5科考試，成績實(shí)行5年為一個(gè)周期的滾動管理，對于一次報(bào)考科目的數(shù)量沒有具體強(qiáng)制性要求，只在連續(xù)5個(gè)考試年度內(nèi)參加全部科目的考試并合格，可取得稅務(wù)師職業(yè)資格證書。免試部分科目的人員，需要在連續(xù)4個(gè)考試年度內(nèi)通過應(yīng)試科目的全部考試。

免費(fèi)試聽ue_arc_shiting
請?jiān)谙旅婕t色框內(nèi)輸入分類名稱arc_shiting_name稅務(wù)師

　　不久前，五大行宣布統(tǒng)一貸款利率轉(zhuǎn)為LPR，大多數(shù)人還不了解這個(gè)新規(guī)。很多朋友問，浮動利率和固定利率有什么區(qū)別，要怎么選擇？

　　浮動利率和固定利率的區(qū)別

　　與固定利率最大區(qū)別是，LPR利率是浮動的。

　　固定利率就是一直保持這個(gè)貸款利率，直到還清貸款位置，貸款利率不會隨未來LPR的調(diào)整而變動。

　　固定利率的優(yōu)點(diǎn)是萬一未來LPR利率上浮，也不會增加貸款利息；缺點(diǎn)就是無法享受到LPR利率各種優(yōu)惠政策。

　　浮動利率顧名思義就是會變動的，以每年的12月份LPR為基準(zhǔn)，參考每年12月份的LPR進(jìn)行重新定價(jià)下一年度的貸款利率。

　　浮動利率的優(yōu)點(diǎn)就是跟隨未來LPR浮動，可以享受LPR帶來的優(yōu)惠政策；缺點(diǎn)是萬一未來LPR上調(diào)，貸款利息也會隨著上調(diào)，增加還款壓力。

　　選擇固定利率還是浮動利率只有一次機(jī)會，選擇之后伴隨你到貸款還清，因此要十分慎重！固定利率和浮動利率該怎么選擇？

　　對自動轉(zhuǎn)換有異議還有一次轉(zhuǎn)回機(jī)會

　　根據(jù)各家銀行公告，如果客戶在8月31日前沒有主動轉(zhuǎn)換，銀行會代客戶批量轉(zhuǎn)換為LPR定價(jià)方式。如果客戶參與的是批量轉(zhuǎn)換，之后又對轉(zhuǎn)換結(jié)果有異議，可于2020年12月31日（含）前通過手機(jī)銀行自助轉(zhuǎn)回或與貸款經(jīng)辦行協(xié)商處理。

　　CFA證書是金融行業(yè)人士廣泛認(rèn)可的高端證書之一，它到底有多大的含金量？持有CFA證書對職業(yè)發(fā)展會有哪些影響？下面讓我們來探究一下。

CFA證書的含金量

　　在金融行業(yè)中，CFA證書是非常具有含金量的證書之一。持有CFA證書代表著一定的專業(yè)技能和水平，因?yàn)樵讷@得證書的過程中，需要通過三級考試。這三級考試涵蓋了金融分析、投資管理等諸多方面的知識點(diǎn)，通過此證書的人必須展現(xiàn)出對投資、財(cái)務(wù)等領(lǐng)域知識無比深入的理解，以及對其中每一個(gè)環(huán)節(jié)操作的熟練技巧。因此，CFA證書所具有的含金量也得到了廣泛的認(rèn)可，為持證者在職場上贏得更多的尊重和機(jī)會。

CFA證書對持證人職業(yè)發(fā)展的影響

　　持有CFA證書對職業(yè)發(fā)展有很大的影響。首先，持有CFA證書的人通常能夠獲得更好的職位和待遇，而且CFA證書的價(jià)值在全球范圍內(nèi)被廣泛認(rèn)可，在一些國家或地區(qū)甚至被認(rèn)為是獲得高端金融職位的必要條件。其次，在金融行業(yè)中持有CFA證書能夠提升行業(yè)內(nèi)的競爭力，這也意味著持證者相對于其他人更容易獲得各種機(jī)會和資源。此外，CFA證書還能在求職時(shí)發(fā)揮重要作用，它不僅可以增加求職者的信譽(yù)度，還可以從一定程度上表明持證者擁有獨(dú)特的專業(yè)技能，這也是雇主看重的素質(zhì)之一。綜合來看，持有CFA證書對職業(yè)發(fā)展有著非常積極的影響。

備考資料ue_arc_bkzl
請?jiān)谙旅婕t色框內(nèi)輸入分類名稱arc_bkzl_nameCFA

　　CQF，即量化金融證書課程（Certificate in Quantitative Finance），是目前全球最為知名的量化金融課程之一。CQF課程的主要目的是為金融從業(yè)人員提供高質(zhì)量的金融知識和技能，以幫助他們更好地應(yīng)對日益復(fù)雜的金融市場和金融產(chǎn)品。那么，CQF課程的金融知識對職業(yè)發(fā)展的影響如何呢？

　　首先，CQF課程的金融知識可以幫助金融從業(yè)人員更好地理解金融市場和金融產(chǎn)品。在CQF課程中，學(xué)員將學(xué)習(xí)到包括金融市場、股票和貨幣、定量風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)等方面的知識。通過這些知識的學(xué)習(xí)，金融從業(yè)人員可以更好地理解金融市場的運(yùn)作機(jī)制和金融產(chǎn)品的特點(diǎn)，從而更好地應(yīng)對金融市場的變化和風(fēng)險(xiǎn)。

　　其次，CQF課程的金融知識可以提高金融從業(yè)人員的職業(yè)技能和競爭力。在CQF課程中，學(xué)員將學(xué)習(xí)到包括數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、計(jì)算機(jī)編程等方面的技能。通過這些技能的學(xué)習(xí)，金融從業(yè)人員可以更好地應(yīng)對金融市場的量化分析和金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理，從而提高自己的職業(yè)技能和競爭力。

　　第三，CQF課程的金融知識可以幫助金融從業(yè)人員更好地發(fā)掘職業(yè)機(jī)會。在CQF課程中，學(xué)員將學(xué)習(xí)到包括金融工程師、風(fēng)險(xiǎn)管理師、量化分析師等職業(yè)方向的知識。通過這些知識的學(xué)習(xí)，金融從業(yè)人員可以更好地了解自己的職業(yè)方向和職業(yè)發(fā)展機(jī)會，從而更好地規(guī)劃自己的職業(yè)生涯。

　　第四，CQF課程的金融知識可以幫助金融從業(yè)人員更好地應(yīng)對金融市場的挑戰(zhàn)。在當(dāng)前的金融市場中，市場變化和風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，金融從業(yè)人員需要不斷地提高自己的技能和知識，以應(yīng)對市場的挑戰(zhàn)。通過CQF課程的學(xué)習(xí)，金融從業(yè)人員可以更好地應(yīng)對金融市場的變化和風(fēng)險(xiǎn)，從而更好地保護(hù)自己和客戶的利益。

　　總之，CQF課程的金融知識對職業(yè)發(fā)展的影響是非常重要的。通過CQF課程的學(xué)習(xí)，金融從業(yè)人員可以更好地理解金融市場和金融產(chǎn)品，提高自己的職業(yè)技能和競爭力，發(fā)掘職業(yè)機(jī)會，應(yīng)對金融市場的挑戰(zhàn)。因此，對于想要在金融行業(yè)發(fā)展的人來說，CQF課程的學(xué)習(xí)是非常有益的。