為了避免主觀判斷的影響，風(fēng)險矩陣中的可能性和影響程度可以在條件具備的情況下，采用定量或定性與定量相結(jié)合的技術(shù)進(jìn)行。

常用的定量技術(shù)包括概率技術(shù)和非概率技術(shù)，概率技術(shù)包括風(fēng)險模型(風(fēng)險價值、風(fēng)險現(xiàn)金流量和風(fēng)險收益)、損失分布、事后檢驗、蒙特卡洛模擬等，非概率技術(shù)包括敏感性分析、情景分析、壓力測試、設(shè)定基準(zhǔn)等。

項目：定量技術(shù)

內(nèi)容闡釋：

1、概率技術(shù)：

(1)風(fēng)險價值：是指正常波動下，在一定的概率水平下，某一投資組合在未來特定期間內(nèi)，在給定的置信水平下面臨的最大可能損失。它是集市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險與匯率風(fēng)險等財務(wù)風(fēng)險于一體的統(tǒng)一性標(biāo)尺

(2)損失分布：某些經(jīng)營或信用損失的分布估計是使用統(tǒng)計學(xué)技術(shù)(一般是基于非正態(tài)分布)來計算給定置信度下的經(jīng)營風(fēng)險導(dǎo)致的最大損失。這些分析需要收集根據(jù)損失的根本原因分類的經(jīng)營損失數(shù)據(jù)，如銷售慣例、未被授權(quán)的活動

事后檢驗：企業(yè)通過使用歷史數(shù)據(jù)測算的風(fēng)險事件發(fā)生的頻率及此類事件帶來的影響來驗證定性評估中對初始影響和概率的估計。這些數(shù)據(jù)可應(yīng)用于其他企業(yè)了解這類事件

(3)蒙特卡洛模擬：本質(zhì)上是隨機(jī)抽樣方法，可依賴計算機(jī)的快速運(yùn)算，通過反復(fù)使用大量輸入變量值的可能組合，得到變量的組合。如可以通過模擬市場價格、數(shù)量、成本等較容易獲取的關(guān)鍵指標(biāo)的變化，計算得到凈利潤實現(xiàn)的可能性

備考資料ue_arc_bkzl
請在下面紅色框內(nèi)輸入分類名稱arc_bkzl_name高級會計師

2、非概率技術(shù)：

(1)敏感性分析：是指在合理的范圍內(nèi)，通過改變輸入?yún)?shù)的數(shù)值來觀察并分析相應(yīng)輸出結(jié)果的分析模式。敏感性分析用來評價潛在事件的正?；蛉粘Ｗ兓挠绊?/p>

(2)情景分析：是一種自上而下“如果-那么”的分析方法，可以計量一個事件或事件組合對目標(biāo)的影響。管理層在編制戰(zhàn)略計劃時，可以實施情景分析，用以評價對股東價值增加的情況

壓力測試：是情景測試法的一種形式，是在極端情境下，分析評估風(fēng)險管理模型或內(nèi)部控制流程的有效性，發(fā)現(xiàn)問題，制定改進(jìn)措施，目的是防止出現(xiàn)重大損失事件

(3)設(shè)定基準(zhǔn)：也稱標(biāo)桿比較法，通過將本企業(yè)與同行業(yè)或同類型企業(yè)的某些領(lǐng)域的做法、指標(biāo)結(jié)果等做定量的比較，來確定風(fēng)險的重要性水平。包括內(nèi)部基準(zhǔn)，即對一個職能部門或子公司的度量與同一企業(yè)的其他職能部門或子公司進(jìn)行比較;行業(yè)基準(zhǔn)，即將本企業(yè)與其主要競爭企業(yè)或同行業(yè)全部企業(yè)的平均水平進(jìn)行比較;最佳實踐，即在跨行業(yè)中尋找最具代表性的企業(yè)作為度量標(biāo)準(zhǔn)

　　定量分析法是一種基于客觀數(shù)據(jù)和規(guī)律分析的方法，在分析研究、政策執(zhí)行、市場監(jiān)測等領(lǐng)域得到廣泛應(yīng)用。定量分析法不僅可以提高企業(yè)管理的精細(xì)化程度，還能提高決策的準(zhǔn)確性，以及推動企業(yè)在市場競爭中獲得優(yōu)勢。

　　定量分析法主要是通過數(shù)學(xué)和統(tǒng)計方法，將大量數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成客觀數(shù)據(jù)和規(guī)律。然后，以此作為基礎(chǔ)，利用各種手段來進(jìn)行分析、總結(jié)、推斷和預(yù)測。通常，定量分析法包括四個主要階段：數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)處理、數(shù)據(jù)分析和問題解決。

　　定量分析法有哪些優(yōu)缺點？

　　優(yōu)點：

　　精確度高：使用定量分析法能夠?qū)⒋罅康臄?shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成數(shù)字形式，去除主觀因素的干擾，例如偏見和情感等，進(jìn)而提高結(jié)果的精確度。

　　針對性強(qiáng)：定量分析法基于客觀數(shù)據(jù)和規(guī)律，可以清晰地表達(dá)問題特點并解決相關(guān)問題，提高了針對性。

　　可比性好：使用定量分析法，數(shù)據(jù)采取標(biāo)準(zhǔn)格式，方便與已有的數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，能夠比較清晰地反映經(jīng)營狀況，以及市場情況等。

　　可重復(fù)性好：一旦建立起科學(xué)的數(shù)據(jù)采集與建模方法，重復(fù)應(yīng)用分析方法是比較容易的。這個能力不僅幫助節(jié)約時間和資源，還可以提高口碑和競爭力。

　　缺點：

　　簡化現(xiàn)象：數(shù)字化的本質(zhì)使得定量分析法往往忽視了背后的實際原因和非定量的變量因素。

　　技術(shù)難度高：為了從數(shù)據(jù)中提取有效信息，需要專業(yè)的計算機(jī)編程和數(shù)學(xué)技能，需求人才的投入和薪酬也相應(yīng)較高。

　　數(shù)據(jù)有誤：數(shù)據(jù)收集或整理過程出現(xiàn)錯誤或偏差可能導(dǎo)致計算結(jié)果出現(xiàn)差錯，進(jìn)而產(chǎn)生不準(zhǔn)確或誤導(dǎo)性的判斷。

　　定量分析法有哪些應(yīng)用場景？

　　定量分析法被廣泛利用于企業(yè)管理、政策制定、市場監(jiān)測和金融等行業(yè)。在管理方面，定量分析可用于職業(yè)評估、薪酬管理和人才招聘等。在政策執(zhí)行方面，定量分析法是可為相關(guān)機(jī)構(gòu)制定有效措施的利器。在市場競爭中，定量分析法可幫助企業(yè)做出準(zhǔn)確的市場判斷，實現(xiàn)更精細(xì)化的運(yùn)營，并取得優(yōu)勢。

　　定性分析和定量分析是研究中常用的兩種方法，它們在研究問題時有著不同的特點和應(yīng)用場景。本文將從定性分析和定量分析的定義、區(qū)別和共性三個方面進(jìn)行介紹。

　　什么是定性分析？

　　定性分析是一種基于主觀性和描述性的研究方法，它不依賴于數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)，而是通過對現(xiàn)象、事物、觀點等進(jìn)行描寫、分類和解釋，從而達(dá)到深入了解和理解的目的。定性分析的數(shù)據(jù)來源主要是文本、圖像、聲音等非數(shù)字化的材料，研究人員需要通過閱讀、觀察、訪談等方式進(jìn)行數(shù)據(jù)收集和分析，最終得出相關(guān)結(jié)論。

　　什么是定量分析？

　　定量分析是一種基于客觀性和量化性的研究方法，它依賴于數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)，通過對數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計、分析和推斷，從而得出結(jié)論和預(yù)測。定量分析的數(shù)據(jù)來源主要是數(shù)字化的材料，如問卷調(diào)查、實驗數(shù)據(jù)、統(tǒng)計數(shù)據(jù)等，研究人員需要運(yùn)用統(tǒng)計學(xué)方法對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，得出相關(guān)結(jié)論。

　　定性分析和定量分析之間有什么區(qū)別和共性？

　　區(qū)別：

1. 數(shù)據(jù)來源不同：定性分析的數(shù)據(jù)來源主要是非數(shù)字化的材料，而定量分析的數(shù)據(jù)來源主要是數(shù)字化的材料。

2. 數(shù)據(jù)分析方法不同：定性分析采用主觀性和描述性的方式進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，而定量分析采用客觀性和量化性的方式進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。

3. 結(jié)論表達(dá)方式不同：定性分析得出的結(jié)論通常是描述性的，而定量分析得出的結(jié)論通常是數(shù)值性的。

　　共性：

1. 都是研究方法：定性分析和定量分析都是研究問題時常用的方法。

2. 都是研究數(shù)據(jù)：無論是定性分析還是定量分析，都是對數(shù)據(jù)進(jìn)行研究和分析，從而得出相關(guān)結(jié)論。

　　總之，定性分析和定量分析各有優(yōu)缺點，研究人員需要根據(jù)具體研究問題的特點選擇合適的方法，從而得出準(zhǔn)確、可靠的結(jié)論。

　　2023年FRM一級考試科目《定量分析》復(fù)習(xí)建議如下：

FRM一級考試科目《定量分析》復(fù)習(xí)建議

　　該科目名為定量分析，沒有太大量的龐雜計算，且考試允許帶計算器，所以計算難度并不高，平常注重提高計算準(zhǔn)確率以及熟悉計算器的使用即可。新加入的機(jī)器學(xué)習(xí)，考察方式都是定性，不需要過于擔(dān)心難度。

備考資料ue_arc_bkzl
請在下面紅色框內(nèi)輸入分類名稱arc_bkzl_nameFRM

　　尤其建議學(xué)習(xí)過知識點之后就進(jìn)行習(xí)題的練習(xí)，一方面趁熱打鐵，起到鞏固的作用，另一方面也可以了解到對于考試這些內(nèi)容需要掌握到什么程度。部分同學(xué)在學(xué)習(xí)數(shù)量的時會陷入兩種極端，一種是草草學(xué)下公式就過，反復(fù)下來卻發(fā)現(xiàn)什么都沒學(xué)到，另一種是過于深究，花了太多時間看不要求考察的內(nèi)容。

　　對于這兩種我們都是非常不建議的，前者杜絕容易理解，我們主要談?wù)労笳摺?/p>

　　我們學(xué)習(xí)FRM內(nèi)容，需求可分為兩種：一是通過考試，二是達(dá)到FRM項目的標(biāo)準(zhǔn)，成為FRM培養(yǎng)的目標(biāo)人才。如果為了通過考試，我們掌握考點就夠了，如果是為了達(dá)到FRM項目的人才培養(yǎng)要求，更加專注于考試要求的內(nèi)容同樣會讓我們的知識框架更符合項目培養(yǎng)目標(biāo)，用風(fēng)險管理的視角分析問題，所以還是希望同學(xué)們在學(xué)習(xí)的時候跟著協(xié)會要求來。

　　建議同學(xué)們在學(xué)習(xí)數(shù)量的時候精心做好自己的筆記，在持續(xù)學(xué)習(xí)和復(fù)習(xí)中完善筆記，這些留痕不僅在學(xué)習(xí)FRM有用，今天學(xué)習(xí)到其他重合或相關(guān)的依然有用。

2023年FRM一級考試內(nèi)容

　　FRM一級考試內(nèi)容主要有四個部分：分別為《風(fēng)險管理基礎(chǔ)》、《定量分析》、《金融市場及產(chǎn)品》、《估值和風(fēng)險模型》。其中《風(fēng)險管理基礎(chǔ)》是整個FRM的基礎(chǔ)，很多定義和概念都需要記憶，知識點紛繁復(fù)雜。《數(shù)量分析》這部分內(nèi)容相對于其他三門是比較簡單的，考試涉及的主要內(nèi)容是概統(tǒng)的基礎(chǔ)知識?！豆乐蹬c風(fēng)險模型》則注重公式模型的記憶。不僅要記住公式，更要理解原理?！督鹑谑袌雠c產(chǎn)品》這是FRM一級考試的重點科目，因此內(nèi)容量很大。金融產(chǎn)品主要學(xué)習(xí)三大類：forward、option和future?？忌梢愿鶕?jù)不同的內(nèi)容制定適合自己的備考計劃。

2023年FRM一級考試科目占比

　　FRM一級共有四門科目：

　　1、Foundations of Risk Management風(fēng)險管理基礎(chǔ)（大約占20%）

　　2、Quantitative Analysis定量分析（大約占20%）

　　3、Valuation and Risk Models估值與風(fēng)險模型（大約占30%）

　　4、Financial Markets and Products金融市場與產(chǎn)品（大約占30%）

通過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，有效的成本控制是企業(yè)在激烈的市場競爭中成功與否的基本要素。但成本控制方法絕對不僅僅是單純的壓縮成本，它的基礎(chǔ)是建立起科學(xué)合理的成本分析與控制系統(tǒng)。讓企業(yè)的管理者清楚地掌握公司的成本構(gòu)架、盈利情況和決策的正確方向，成為企業(yè)內(nèi)部決策的關(guān)鍵支持，從根本上改善企業(yè)成本狀況，從而真正實現(xiàn)有效的成本控制。

1、絕對成本控制

絕對成本控制是把成本支出控制在一個絕對的金額中的一種成本控制方法。

標(biāo)準(zhǔn)成本和預(yù)算控制是絕對成本控制的主要方法。

2、相對成本控制

相對成本控制是指企業(yè)為了增加利潤，要從產(chǎn)量、成本和收入三者的關(guān)系來控制成本的方法。

實行這種成本控制，一方面可以了解企業(yè)在多大的銷量下收入與成本的平衡，另一方面可以知道當(dāng)企業(yè)的銷量達(dá)到多少時，企業(yè)的利潤最高。

所以相對成本控制是一種更行之有效的方法，它不僅是基于實時實地的管理思想，更是從前瞻性的角度，服務(wù)于企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的管理來實現(xiàn)成本控制。

3、全面成本控制

全面成本控制是指對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所有過程中發(fā)生的全部成本、成本形成中的全過程、企業(yè)內(nèi)所有員工參與的成本控制。

企業(yè)應(yīng)圍繞財富最大化這一目標(biāo)，根據(jù)自身的具體實際和特點，建立管理信息系統(tǒng)和成本控制模式。

確定以成本控制方法、管理重點、組織結(jié)構(gòu)、管理風(fēng)格、獎懲辦法等相結(jié)合的全面成本控制體系，實施目標(biāo)管理與科學(xué)管理結(jié)合的全面成本控制制度。

4、定額法

定額法是以事先制定的產(chǎn)品定額成本為標(biāo)準(zhǔn)，在生產(chǎn)費(fèi)用發(fā)生時，就及時提供 實際發(fā)生的費(fèi)用脫離定額耗費(fèi)的差異額，讓管理者及時采取措施，控制生產(chǎn)費(fèi)用的發(fā)生額，并且根據(jù)定額和差異額計算產(chǎn)品實際成本的一種成本計算和控制的方法。

5、成本控制即時化

成本控制即時化，就是通過現(xiàn)場施工管理人員每天下班前記錄當(dāng)天發(fā)生的人工、材料、機(jī)械使用數(shù)量與工程完成數(shù)量，經(jīng)過項目經(jīng)理或者交接班人員的抽檢合格，經(jīng)過計算機(jī)軟件的比較分析得出成本指標(biāo)是否實現(xiàn)及其原因的成本管理方法。

6、標(biāo)準(zhǔn)成本法

標(biāo)準(zhǔn)成本法是西方管理會計的重要組成部分。

是指以預(yù)先制定的標(biāo)準(zhǔn)成本為基礎(chǔ)，用標(biāo)準(zhǔn)成本與實際成本進(jìn)行比較，核算和分析成本差異的一種產(chǎn)品成本計算方法，也是加強(qiáng)成本控制、評價經(jīng)濟(jì)業(yè)績的一種成本控制制度。

7、經(jīng)濟(jì)采購批量

采購批量，它是指在一定時期內(nèi)進(jìn)貨總量不變的條件下，使采購費(fèi)用和儲存費(fèi)用總和最小的采購批量。

8、本量利分析法

本量利分析法是在成本性態(tài)分析和變動成本法的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，主要研究成本、銷售數(shù)量、價格和利潤之間數(shù)量關(guān)系的方法。

它是企業(yè)進(jìn)行預(yù)測、決策、計劃和控制等經(jīng)營活動的重要工具，也是管理會計的一項基礎(chǔ)內(nèi)容。

9、線性規(guī)劃法

線性規(guī)劃法是在第二次世界大戰(zhàn)中發(fā)展起來的一種重要的數(shù)量方法，線性規(guī)劃方法是企業(yè)進(jìn)行總產(chǎn)量計劃時常用的一種定量方法。

線性規(guī)劃是運(yùn)籌學(xué)的一個最重要的分支，理論上最完善，實際應(yīng)用得最廣泛。

主要用于研究有限資源的最佳分配問題，即如何對有限的資源作出最佳方式地調(diào)配和最有利地使用，以便最充分地發(fā)揮資源的效能去獲取最佳的經(jīng)濟(jì)效益。

10、價值工程法

價值工程，指的都是通過集體智慧和有組織的活動對產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行功能分析，使目標(biāo)以最低的總成本(壽命周期成本)，可靠地實現(xiàn)產(chǎn)品或服務(wù)的必要功能，從而提高產(chǎn)品或服務(wù)的價值。

11、成本企劃

成本企劃是流行于日本企業(yè)的一種成本管理模式，其實質(zhì)是成本的前饋控制，它不同于傳統(tǒng)的成本反饋控制。

即先確定一定的方法和步驟，根據(jù)實際結(jié)果偏離目標(biāo)值的情況和外部環(huán)境變化采取相應(yīng)的對策，調(diào)整先前的方法和步驟，而是針對未來的必達(dá)目標(biāo)，據(jù)此對目前的方法與步驟進(jìn)行彈性調(diào)整，因而是一種先導(dǎo)性和預(yù)防性的控制方式。

12、目標(biāo)成本法

"目標(biāo)成本法"是日本制造業(yè)創(chuàng)立的成本管理方法，目標(biāo)成本法以給定的競爭價格為基礎(chǔ)決定產(chǎn)品的成本，以保證實現(xiàn)預(yù)期的利潤。

即首先確定客戶會為產(chǎn)品/服務(wù)付多少錢，然后再回過頭來設(shè)計能夠產(chǎn)生期望利潤水平的產(chǎn)品/服務(wù)和運(yùn)營流程。